Пустая налоговая база дохода по ндфл

Вопрос задал Владислав Ц.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

У одного сотрудника в отчете Анализ доходов НДФЛ по месяцам (бухэксперт)
у документов типа Начисление зарплаты и взносов — колонки начислено и налоговая база — Пустые . Хотя колонки налог исчислено значение есть. В регистре накопления УчетДоходовДляИсчисленНДФЛ — есть записи обнуляющие значения в этих колонках причем указано в колонке сторно значение нет. Также в этих строчках заполнена колонка ЗАРЕГИСТРИРОВАНОприНАЧИСЛЕНИИАВАНСА — указана дата . Такие ошибочные данные с 24 по 25 год . Почему так получилось (как понять в чем причина)? (как не допускать больше эту ситуацию и исправить текущую).

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (17)

  2. Я видел эту тему по-моему это другая ошибка . Тут в начислено есть сумма а у меня нет . Тут не указана в документе налоговая база а у меня указана и.

  3. Да, Вы правы, здесь другая ошибка.
    Уточните, пожалуйста, у сотрудника, у кого появляется ошибка есть стандартные вычеты? НДФЛ доначисляется на сумму вычета?
    Можно для проверки заполнить за проблемный месяц автоматически документ «Перерасчет НДФЛ».
    Не появится ли в нём корректировка по сотруднику?

  4. 1) у сотрудника есть вычет на 1го и вычет на второго ребенка.
    1400 1й и 2400 2й а тут отрицательная сумма больше в разы .
    2)В январе 25 года Налог Исчислено отрицательная сумма . Когда делаю перерасчет ндфл за февраль 25 — указывается та же самая отрицательная сумма.

  5. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, проверим расчет.

  8. Здесь могут быть следующие причины ошибки:
    1. Программа иногда при расчете зарплаты убирает сумму дохода в НУ у аванса и ставит его в зарплату. Т.е. некорректно производит зачет аванса и переносит доход.
    2. При проведении ведомости на выплату, если в ней есть записи «в т.ч. за» может происходит перенос дохода на новую дату получения дохода.

    Лучше для проверки сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику. В отчете будут все документы-регистраторы и т.к. сотрудник в отчете будет один, мы сможем расчетным путем проверить данные.

    Ещё необходимо сформировать наш отчет — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
    Для проверки, а не возникает ли в результате переноса расхождения с БУ.

    1. 1) выше высланные скриншоты это «отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику (этот отчет по 1му сотруднику).»
      2. При проведении ведомости на выплату, если в ней есть записи «в т.ч. за — (при тестировании таких записей я не увидел).
      3. скриншот проверки расхождений с бу высылаю.

  9. Добрый день! Получается в налоговом учете НДФЛ доход больше, чем в бухгалтерском. Возможно были незакрытые авансы — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
    В пункте «Шаг 3. Поиск расхождений между БУ и учетом по НДФЛ» можно скачать отчеты для проверки — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

  10. Для проверки лучше сформировать именно отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (раздел Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2025 год:


    Пример сформированного отчета:


    Дело в том, что отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» по другому группирует документы и мы в нём по сотруднику все данные расчета не увидим.

  14. Получается в январе НДФЛ начисляет, потом в феврале сторнирует.
    Уточните, пожалуйста, когда была выплачена зарплата за декабрь 2024 в январе 2025 или в декабре 2025?
    Мы можем документ «Операция учета НДФЛ» скорректировать данные в декабре 2024 и в январе 2025 — перенести в нужный период доход и налог.

  16. Нет, я имела в виду, что у нас проблемы из-за документа «Начисление зарплаты и взносов» от 31.12.24.
    Если зарплата за декабрь 2024 выплачена в январе 2025, то он должен быть в отчете с суммой дохода и налога.
    Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в декабре 2024, то этой строчки быть не должно.
    Можно попробовать на копии базы пересчитать НДФЛ, посмотреть какой будет результат. Разработчики данную ошибку исправляли, поэтому перерасчет должен помочь.
    Можно было бы попробовать заполнить за декабрь 2024 и отдельно за январь 2025 документ «Перерасчет НДФЛ», но, боюсь они ошибку не исправят.

Добавить комментарий