Как можно отрегулировать, исправить эту ситуацию (см. скриншоты), если учесть обстоятельства, о которых шла речь в вопросе (https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/novyj-oktmo-organizatsi-s-01-02-25-a-s-01-07-25-zaregistrovanno-novoe-op-s-drugoj-ifns-vopros-dlya-zarubinoj-anny.html), в том числе, учитывая ошибку по сотруднице, которой мае текущего года была ошибочно выплачен лишний доход (сотрудница отказалась возвращать эту сумму) и таким образом за ней с мая по сегодня есть долг. Она увольняется и долг закрыли начислением премии. Но в ведомости при окончательном расчете в расшифровке суммы к выплате по-прежнему есть майские суммы (см.скриншот)
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
1. Это рубли, которые перекинули с одной ИФНС на другую, верно? Лучше всего подать корректировку 6-НДФЛ за первый квартал и полугодие. Потому что в отчет за 9 месяцев налог тянется нарастающим итогом с начала года. Но в прошлых же отчетах этих рублей нет. При создании корректировкиза первый квартал:
— в первом разделе отчета изменятся значения в строках 021-026 и в итоговой 020
— во втором разделе отчета именятся значения в строках 161-166 и в итоговой 160
В корректировке ха полугодие изменятся только строки 020 и 160.
2. По уволенной сотруднице опишите более подробно ситуацию. Если я правильно я понимаю, ей были выплачены отпускные, а потом отпуск сторнирован? Дальше сотрудница работала, но согласие на удержание 20% суммы выплаты в счет уплаты долга она тоже отказалась давать? Тогда получается, чтобы выплачивать ей зарплату без удержания долга приходилось каждую выплату исправлять вручную. Как это делали? Каждый месяц убирали строки в том числе за май? Если все так, то это правильно, что долг лезет в ведомость. Как раз разница закрывается выплатой премии и остается только положительная сумма по документу Увольнение. Здесь техническая ведомость не поможет, потому что май не закрывается в 0.
По 6-НДФЛ все так менялось вручную, что даже боюсь делать корректировки за 1 квартал и полугодие. Технически можно вручную убрать это расхождение в 4 рубля?
Совпадение или нет, но при сверке ЗУП с бухгалтерской программе расхождение во входящем сальдо тоже в 4 рубля — в ЗУП больше на 4 рубля, чем в бух.программе.
По увольняющейся сотруднице — да, вручную убирали строки, которые в расшифровке ведомости относятся к маю. Она увольняется завтра.Сделал документы вперед. Насколько устно объяснили, при расчете отпускных забыли снять флажок «Рассчитать зарплату» и документ выплаты не учел сумму, выплаченную в аванс. Такова история появления излишне выплаченной суммы. Начислили премию в сумме долга и как результат (см.скриншот расчетного листка). Но отчет «Подробный анализ НДФЛ » по этой сотруднице начиная с мая месяца выдает расхождение в начисленном и удержанном НДФЛ, хотя в сумме эти колонке равны — это нормально? Универсальный отчет «Сверка БУ с учетом НФДЛ» по всем сотрудникам выдал только данные по этой сотруднице. Колонка «Данные свода» из этого отчета — это данные отчета «Полный свод»?
Чтобы без корректировок убрать в отчете за 9 месяцев расхождение в КС вручную, придется править какую-то из строк 021-026 и 161-166. После этого строки с удержанным налогом перестанут соответствовать поданным уведомлениям, а это тоже не хорошо.
Данные свода — это данные отчета Полный свод, Расчетный листок, Анализ зарплаты. Любого зарплатного отчета.
По уволенной расхождение между БУ и НУ по ИФНС в январе. 2814 — это НДФЛ с аванса, который начислен по старой ИФНС. Скорее всего перерасчет налога произошел в документе Начисление зарплаты и взносов по новому месту получения дохода. В отчеты сумма попадает по данным НУ, если не правили.
В части налога у сотрудницы нарастающим итогом все хорошо, но помесячно зачитывается НДФЛ, поэтому расхождение между исчисленным и удержанным.
В мае пересчитали отпуск, НДФЛ стал меньше. Но в ведомости было удержно больше по первоначальным суммам в Отпуске. Из-за этого возник излишне удержанный налог.
Потом начислили зарплату и премию с датой вплаты в июне, но ведомости нет, потому что долг. Из-за того, что выплаты за май с соответствующими документами-основаниями нет, программа считает, что в НУ зарплату за май не выплатили. И теперь ведомость от 18.09.2025 сторнирует доход и налог из июня (это начилсение зарплаты за май и премия) на дату выплаты зарплаты за май и переносит в сентябрь.
В целом доход и исчисленный НДФЛ нарастающим итогом не меняется, но это разные кварталы. Поэтому если вдруг все же будете подавать корректировки 6-НДФЛ, то 37 333,50 руб., которые переносятся ведомостью от 18.09.2025 придется вернуть в июнь Операцией учета НДФЛ. Заполняем вкладку Доход и Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов. Положительная сумма дохода и НДФЛ — на дату выплаты зарплаты за май, отрицательная — на дату 18.09.2025.
Здравствуйте.
Сверил сумму поданных Уведомлений за период январь – по настоящее время. Есть расхождения:
1) Январь – старая ИФНС в строке 021 в 6-НДФЛ сумма на 1 руб меньше суммы в Уведомлении .
2) Март (с февраля новая ИФНС) в строке 025 в 6-НДФЛ сумма на 1 руб. меньше, чем в поданном уведомлении.
Чем это грозит?
По поводу расхождения в 4 рубля – если вручную увеличить сумму в строке 020 (раздел1) и строках 140 и 160 (раздел 2), то при проверке ЗУП выдает, что ошибок не обнаружено (КС 1.04 и 1.38 ушли)
Можно таким образом сдать и годовой отчет?
С нового 2026 расчеты по НФДЛ обнулятся? Для этого зарплату за декабрь нужно выплатить в декабре 2025?
Провел своеобразный аудит с начала текущего года по удержанному НДФЛ с дивидендов:
ЗУП (данные документов «Дивиденды» и «Отражение зарплаты в бухучете») — Бухгалтерская программа («Отражение зарплаты в бухучете» и Уведомления – Сторонняя программа по передаче отчетов.
Нашлась ошибка – в июле бухгалтер (не расчетчик) в бухгалтерской программе передал уведомление по дивидендам на 1 руб больше, чем сумма по строке 021 в 6-НДФЛ за 9 мес – как быть здесь?
Т.о. в Уведомлениях в общей сложности передали на 3 рубля больше, чем в отчетах 6-НДФЛ
Здравствуйте.
По п. 1 и 2 так стало после того, как программист переброску сдалал, верно? Т. е. изначально показали и перечислили на ЕНС по факту больше, чем сейчас?
Если подать корректировку 6-НДФЛ с меньшей суммой, то налоговая может прислать требование От ФНС пришло письмо о расхождении 6-НДФЛ с уведомлениями — что делать? Но санкции будут врядли, это не недоплата.
Конечно, если поправить вручную — просто сумма подгонится под прошлые отчеты и ошибок не будет. Но все отчеты теперь не соответсвуют реальной ситуации в базе. В случае проверки, например, как сводить цифры? Я в принципе не сторонник ручных исправлений в отчете, мне проще подать корректировку и дальше заполнять отчеты автоматически. Но это мое мнение, Вы можете делать, как Вам удобнее.
Уведомления и НДФЛ в части удержанного налога нас интересуют по КБК, а не в общей сумме. Так как расхождение по дивидендам возникло в ибле, а это 3 квартал, то можно просто подать 6-НДФЛ за 9 месяцев с верными суммами, налоговая скорректирует удержанный налог по КБК с дивидендов.
По идее все перерасчеты должны остаться в 2025 году. Но ЗУП полон сюрпризов — например, в начале этого года мы наблюдали, как портят учет перерасчеты из 2024. Поэтому лучше не оставлять никаких «хвостов» на конец года.
Добрый день. Согласен с Вами, но ошибки легче исправлять сразу, а разобраться что, когда и как было сделано — это отдельная история. Увеличение на 4 рубля строки 020 (которая нарастающим итогом с начала года) приводит к той сумме, которая складывается из сумм уведомлений и реально уплаченных сумм НДФЛ. За исключением 2-х рублей ( по 1 рублю в разных ИФНС) в первом квартале. Как в 3-м квартале подавать корректировочный 6 — НДФЛ за первый квартал? Причем один из них по старой ИФНС.
По дивидендам в третьем квартале достаточно будет того, что в ЗУП сформируется верная сумма, меньшая на 1 рубль, чем поданная в уведомлении?
Если это так, то разве отчеты 6-НДФЛ, поданные за первый квартал уже сами по себе не скорректировали суммы уведомлений — уменьшением на 1 руб в январе по старой ИФНС и на 1 руб в феврале по новой ИФНС? Они были поданы именно с такими суммами — проверил, зайдя в стороннюю программу по сдаче отчетов ( на 1 рубль больше по каждой из ИФНС, то ведь тогда по аналогии с тем, что Вы написали про дивиденды — налоговая должна была скорректировать удержанный налог по соответствующим КБК) ?
Поправлю текст выше — «На 1 рубль МЕНЬШЕ по каждой ИФНС» — В первом квартале Январь — это еще старая ИФНС и в отчете 6-НДФЛ за январь сумма в строке 021 сумма на 1 рубль меньше, чем в уведомлении (КБК 201), а в марте (уже по новой ИФНС) в отчете 6-НДФЛ по строке 025 тоже меньше на 1 рубль, чем в уведомлении (КБК 201)
Здравсвуйте.
Я уточняла у Вас в предыдущем комментарии, когда возникло расхождение между 6-НДФЛ и уведомлениями, после действий программиста или нет. Если я правильно понимаю, то после переброски лишних рублей если попробовать заполнить 6-НДФЛ за 1 квартал по любой ИФНС — отчет заполняется так, как был сдан изначально с ручными корректировками? Если так, то это хорошо. Данные 6-НДФЛ корректируют уведомления, значит все уже исправлено и ошибки по рублям только в базе.
Но тогда теперь у меня другой вопрос — отчеты за прошлые кварталы в ЗУП соответствуют тому, что реально сдавали? Может быть проблема КС в том, что данные в ЗУП и в стоонней программе разные?
По дивидендам покажите в 6-НДФЛ реальную сумму исчисленного и удержанного налога. 6-НДФЛ корректирует уведомления.
Добрый день. Спасибо. Извините, пожалуйста, я не понял Ваши уточнения в прошлых комментариях.
Вы написали: «отчеты за прошлые кварталы в ЗУП соответствуют тому, что реально сдавали? Может быть проблема КС в том, что данные в ЗУП и в стоонней программе разные?»
Я завтра сверю эти документы и напишу.
Добрый день. Отчеты 6-НДФЛ за 1 квартал и полугодие в ЗУП и сданные в ИФНС (распечатаны из сторонней программы для передачи отчетов и сверены с данными ЗУП) идентичны.
Получается, что расхождения на 1 руб в январе по старой ИФНС и на 1 руб в феврале по новой ИФНС скорректированы самими отчетами 6-НДФЛ за первый квартал.
Но, по старой ИФНС за первый квартал (а 6-НДФЛ за полугодие только повторил эти же суммы) обнаружилась нестыковка в 1 рубль: в строке 020 и 160 на стоят суммы на 1 рубль меньше, чем в строке 140. Если умножать на 13% сумму налоговой базы (строка 120= строке 131), то получается сумма после запятой стоит: 9994, т.е. округление должно быть по полного рубля и получиться сумма, как в строке 140. Если сложить строки 161 и 162, то получится сумма на 1 рубль меньше, чем в 140 строке и этм мЕньшая на 1 руб стоит в строках 020 и 160. При этом с КС программа выдает отсутствие ошибок. Но надо учитывать, что скорее всего в отчете были ручные правки и форматировать их заново ни в коем случае нельзя. Как налоговая посмотрит на это расхождение в 1 рубль между 020, 160 и 140?
Добрый день.
Получается, что в 6-НДФЛ уже вручную все поправили и в налоговой все верно.
По отчету за первый квартал по старой ИФНС КС не выдает ошибок, потому что нет такого КС. Когда удержанная сумма налога меньше, чем исчисленная, ошибки не возникает.
КС срабатывает, когда наоборот в 160 строке больше, чем в 140. Тогда возникает ошибка КС 1.14 Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ
Очень благодарен Вам! Вопрос закрываю.