Прощенные проценты с займа. Как оформить в ЗУП удержание НДФЛ.

Вопрос задал Юлия Г.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408)
Здравствуйте.
Ситуация: У сотрудника был займ, процентный. Оформлен он был только в Бухгалтерии предприятия. Через ЗУП ничего не проводилось. При окончательном расчете руководство решило проценты простить. Как можно оформить теперь в ЗУП удержание НДФЛ с прощенных процентов. Какой код дохода должен быть проставлен?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Здравствуйте!
    Для отражения дохода для учета НДФЛ можно использовать документ «Начисление прочих доходов» (публикация по документу — Учет незарплатных доходов .) или документ Операция учета НДФЛ
    Например, отразим проценты по займу через документ Начисление прочих доходов, скриншоты прикладываю. Код дохода 1011, стразовыми взносами не облагается. Данный документ позволит исчислить ндфл. Но будет сделана проводка для бухгалтерии. Ее можно убрать вручную

  2. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Если не приемлемо,что будет проводка для бухгалтерии, то сделаем документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы). Этим документом укажем сумму процентов. Далее при начислении зарплаты в документе Начисление зарплаты и взносов ожидаем, что программа исчислит ндфл. Скриншоты прикладываю.

    1. Здравствуйте.
      Пошла по второму предложенному варианту.
      Приложены скрины с проблемной сотрудницей.
      Сделан документ операция учета НДФЛ. При начислении зарплаты и взносов исчислен НДФЛ с процентов. Место получение дохода почему-то не подтянулось. Пришлось скорректировать в ручную. Иначе этот НДФЛ не подтягивался в ведомость.
      Если сформировать 6-НДФЛ за 1 квартал, датой позднее выплаты зп, то подвисает сумма налога не удержанная налоговым агентом по этому сотруднице.

  3. Здравствуйте!
    Чтобы в документе Начисление зарплаты и взносов автоматически заполнилось место получения дохода вернемся в документ Операция учета ндфл. Можно указать Обособленное подразделение. Но тут нужно знать Вашу структуру организации. Не уверена, что можем подтянуть именно Администрацию. Если будет не тот результат, оставим ручные корректировки.
    Что происходит в ЗУП. Программа анализирует Вид дохода — Прочие начисление. Если обратить внимание на прошлые правила заполнения 6 ндфл, то программа проверяет, что прочие доходы срок удержания ндфл следующий день. Ведомость на выплату 5 апреля. Срок получения дохода 17 марта, значит происходит неудержанный доход. Одним словом, программа не отрабатывает верно. Думаю лучше исправим отчет 6 ндфл, чем править ведомости.
    Сейчас вышел тестовый релиз, но на нем поведение программы то же.

    1. Здравствуйте.
      Оставила ручные корректировки по подразделению.
      В моем случае, даже если взять новые правила, НДФЛ получается не удержанным. Получение дохода 17.03. Удержание НДФЛ должно было по идее произойти с ближайшей выплатой, а это аванс 20.03. И эти данные должны били попасть в третье уведомление и заплачен этот НДФЛ должен был быть до 28.03. Правильно ведь я думаю?
      А у меня произойдет удержание 05.04. И это уже другой квартал.
      Не совсем поняла что мне нужно подправить в 6-НДФЛ. Сумму налога исчисленного, удержанного?
  4. Приложение № 1

    Прикладываю скриншот

  5. в 170 строке отражается неудержанный налог, который мы самостоятельно не можем удержать и передаем ИФНС данные, чтобы удерживали они. Это не наш случай. Мы можем удержать налог, поэтому в 170 строку поставим вручную 0.
    Исчисленный должен быть верный.
    Наш доход попадает в 110, минус вычеты. Математически проверка проходит 140 строки?
    Прикладываю публикацию по заполнению строк: Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 .

Комментарии закрыты.