Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как можно исправить ситуацию. Сотруднику в декабре 24 г. был предоставлен 1 к.д. отпуска, отпускные начислены и выплачены. В конце декабря сотрудник взял больничный, который закончился в январе и больничный попал на день этого отпуска. Больничный закрыли в январе, продление на 1 д. , программа исправляет декабрьский отпуск, начисление прошло плюсом-минусом, НДФЛ нет в пересчете вообще. Формировали отчет 6 НДФЛ за 24 г., этот день отпуска попал туда, все красиво. Сейчас при формировании 6 НДФЛ за 1-й кв-л 25 г. обнаружили,что программа учла и начисление этого перерасчета и НДФЛ с него и предлагает откорректировать отчет 6 НДФЛ за 24 г. Но корректировать там нечего, сумма при продлении отпуска не поменялась и корректировать ничего не нужно. Предполагаем, что это связано с тем, что начисление отпускных в декабре было по старым правилам, а перерасчет отпуска в январе уже с разбивкой на основную базу и базу РК и СН.
Все комментарии (24)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2024 и 2025 год, посмотрим, как отразился перерасчет отпуска.
Это анализ за 2024 год. Программа ставит с минусом отпускные, хотя при формировании 6 НДФЛ за 2024 год, сумма этих отпускных и НДФЛ с них 287,00 попали в отчет.
Это анализ за январь, программа начисляет отпускные с разбивкой на РК и СН, НДФЛ нет.
Это анализ за февраль, при начислении аванса, программа рассчитывает неверный НДФЛ с аванса, добавляет НДФЛ в основную базу и в базу РК и СН , эта же сумма НДФЛ удержана при выплате аванса за февраль.
Это анализ за март, при начислении зарплаты программа зачитывает не верный НДФЛ с аванса, не тот, который был удержан, а тот , который должен был быть, а при расчете НДФЛ с зарплаты за февраль увеличивает сумму НДФЛ на сумму НДФЛ с этого отпуска.
Здравствуйте!
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП. Удалось частично воспроизвести такую же ситуацию (в моем примере перебрасывается только доход по РКСН с суммы отпуска при создании документа исправления Отпуска).
Для исправления можно воспользоваться следующим способом (предварительно можно проверить на копии базы):
1. Документом Операция учета НДФЛ и перебросим доход из 2025 года назад в декабрь 2024. При заполнении нужно учесть вид дохода, например:
Также похожая корректировка описывается в статье (Пример 3): Исправление ошибок в учете по НДФЛ
2. Далее создадим документ Перерасчет НДФЛ и пересчитаем налог по сотруднику.
3. Проверяем результат. Для этого можно сформировать подробный анализ НДФЛ по сотруднику и убедиться, что доход по отпуску теперь отражается в 2024 году, а не в 2025. Также для проверки сделать (предварительно) начисление и выплату з/п за следующий месяц и проверить что доход и НДФЛ по сотруднику отражается правильно.
Добрый день. Операцию учета НДФЛ сделала, при перерасчете НДФЛ автоматически встают вот такие даты, не понимаю при чем тут 10.04? Во вкладке корректировка выплаты встает НДФЛ к возврату (-288,00) Но из за даты получения дохода 10.04 у нее НДФЛ становится не удержанным в анализе. Может убрать 10.04 из документа Операции?
и так же там задваивается НДФЛ с минусом от 25.02
Здравствуйте!
Вы приложили скриншот документа Перерасчет НДФЛ. Давайте посмотрим как заполнен документ Операция учета НДФЛ (приложите скриншот). Интересно почему все даты 2025 года. У нас даты должны быть 2025 год — суммы с минусом и 2024 год суммы с плюсом.
При перерасчете отпуска программа не трогала НДФЛ 2024 г. только доход, поэтому видимо и в документе перерасчета НДФЛ нет 2024 года.
Единственный вариант, который у меня получился:
Операция сделана так, как указано на скриншоте, в документе перерасчета НДФЛ убрала руками все строчки, кроме двух от 25.02, которые были без подразделения. Т.к. сотрудник сейчас в очередном отпуске, после которого сразу уходит в декрет, создала документ «Возврат НДФЛ»,он заполнился автоматически на сумму излишне удержанного НДФЛ и сделала ведомость на выплату этого НДФЛ. На данный момент все легло красиво, надеюсь нигде это больше не «вылезет». Ну и получается, что документ «Перерасчет НДФЛ» «кривой», если его заполнять по умолчанию.
это документ «Перерасчета НДФЛ», убрала все строчки, кроме двух от 25.02, в которых не было изначально подразделения, подразделение выбрала руками.
Это документ возврата НДФЛ, он заполнился автоматически.
Это подробный анализ по сотруднику, все легло красиво.
У нас в документе Перерасчет НДФЛ есть строки с пустой и заполненной колонкой Обособленное подразделение. Можем настроить в Операции учета НДФЛ так, чтобы эту колонку можно было заполнить. Для этого выберем вверху Еще — Изменить форму и голубыми стрелками переместим поле Обособленное подразделение выше:
После этого в документе Операция учета НДФЛ появится колонка Обособленное подразделение и ее можно будет заполнить. И затем проверить как будет заполняться документ Перерасчет НДФЛ.
Добавила подразделение в документ операции, при заполнении перерасчета НДФЛ, программа заполняет такими же цифрами, что и первоначально, задваивает НДФЛ с минусом 25.02 и удерживает в апреле, т.е. делает тоже самое, что и вначале, только 25.02 сейчас две строчки, а не четыре как было до этого. Единственный выход, который я вижу, оставлять так, как я сделала.
С заполненным обособленным подразделением получается лучше, в целом НДФЛ уменьшается правильно, но все равно налог пересчитывается между 25.02. и 11.04. Если посмотреть в апреле, подробном анализ на дату 11.04.2024 какие записи?
Давайте на всякий случай прежде чем оформлять Возврат НДФЛ проверим нет ли расхождения между БУ и учетом НДФЛ. Для этого можем воспользоваться отчетом: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Отчет можно сформировать за период с 01.01.2024 по 31.12.2025. При этом сверку БУ и учета по НДФЛ Универсальным отчетом выполняем после расчета зарплаты и до начисления аванса в следующем месяце. Иначе отчет выдаст расхождения по всем сотрудникам – ведь суммы аванса и НДФЛ с него не учитываются в отчетах по зарплате, но попадают в учет НДФЛ.
Добрый день, в февраль попадает задвоенный НДФЛ с минусом, в апреле он удержан. Я считаю это не корректным. При сверке БУ с учетом НДФЛ расхождений нет.
Здравствуйте!
Очень хорошо, что нет расхождения между БУ и НУ.
Смоделировала в демо-базе похожую ситуацию.
Действительно, так оставлять на границе квартала нельзя Получается, что если заполняем один документ Перерасчет НДФЛ, то НДФЛ исчисленный пересчитывается в дату получения дохода апрелем 2025. Разъезжается доход и исчисленный НДФЛ на отчетную дату и за первый квартал получаем, что доход * 13% не равно исчисленному НДФЛ:
1. Можно попробовать заполнить перерасчет НДФЛ несколькими документами сначала за январь, потом февраль и т.д.. Убедимся, что даты получения дохода приходятся на 1 квартал 2025:
2. После этого изменим месяц во всех документах Перерасчета НДФЛ месяц на март, чтобы проводки попали в март 2025 (и в расчетный лист марта)
3. Проверим результат:
Теперь исчисленный НДФЛ за 1 квартал отражается правильно и есть излишне удержанный НДФЛ
4. В расчетном листке марта также видим излишне удержанный НДФЛ:
Дополню, нужно будет проверить, что правильно заполнилась вкладка Корректировка выплаты в документе Перерасчет НДФЛ:
Добрый день. Сделала так:
В операции доход с минусом от 10.01, т.к. перерасчет отпуска зарегистрирован 10.01. Первый перерасчет в январе, налог плюсом, т.к. НДФЛ с этого дохода не был исчислен и удержан, второй перерасчет в феврале, с минусом излишне удержанный налог с аванса 25.02, потом перерасчет в апреле, с минусом удержанный налог в январе с этого отпуска, потом возврат излишне удержанного налога в январе. Считаю,что такая последовательность логична. Сделала все апрелем, т.к. 6 НДФЛ за 1-й кв-л сдан, в отчете за полугодие уже все выровняется. Оставляю тогда так. Спасибо за помощь.
«потом возврат излишне удержанного налога в январе» следует читать «потом возврат излишне удержанного налога в ФЕВРАЛЕ»