19.10.22 Организация А присоединилась к Организации В. Организация В зарегистрирована 19.10.22, а Организация А перестала существовать. Налоговая не изменилась. Декларации 6-НДФЛ и РСВ, СЗВ-СТАЖ нужно сдавать только по данным с 19.10.22 по Организации В, а по старой Организации А — до 19.10.22. Как правильно нужно делать?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.
Я правильно понимаю, что организация, которая присоединилась не успела до дня завершения реорганизации сдать отчеты?
Будем считать, что отчеты по старой организации сданы.
Если да, тогда последовательность будет следующей:
Заполнение РСВ:
Создаете по «старой» организации (филиалу) РСВ и заполняете его.
а) в поле «По месту нахождения (учета) (код)» — «217»;
б) ИНН — должен подтянутся правоприемника
в) КПП должен быть правоприемника, поэтому в поле «Представляется в налоговый орган» выбираете ИФНС правоприемника
г) в поле «Наименование организации, обособленного подразделения/фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, главы крестьянского (фермерского) хозяйства, физического лица» — должно подтянутся наименование реорганизованной организации;
д) в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» — выберите код «5»
е) в поле «ИНН/КПП реорганизованной организации / ИНН/КПП лишенного полномочий (закрытого) обособленного подразделения» — ИНН и КПП, которые были присвоены организации до реорганизации налоговым органом по месту ее нахождения.
ж) В Раздел 1 в качестве кода ОКТМО должно загрузится код муниц.образования, на территории которого находится реорганизованная организация.
з) в поле «Расчетный (отчетный) период (код)» автоматически должен загрузится код «53» (для отчета за 9 месяцев).
По 6-НДФЛ данные заполняете по похожему принципу.
Создаете по «старой» организации (филиалу) 6-НДФЛ и заполняете его.
а) «по месту нахождения (учета) (код)» — код 215
б) ИНН — должен подтянутся правоприемника
в) КПП должен быть правоприемника, поэтому в поле «Представляется в налоговый орган» выбираете ИФНС правоприемника
г) в строке «Налоговый агент» указывается наименование реорганизованной организации
д) в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» указывается код — 5.
е) по строке «ИНН/КПП реорганизованной организации» указываются соответственно ИНН и КПП, которые были присвоены организации до ее реорганизации.
ж) в поле «Код по ОКТМО» укажите ОКТМО реорганизованной организации
з) в «Отчетном периоде (код)» автоматически должен загрузится код «53» (для отчета за 9 месяцев).
и) должно автоматически появится и заполнится Приложение №1
4-ФСС создаете по «старой» организации.
На Титульном листе в поле «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем расчете, подтверждаю» поставьте код 3.
СЗВ-СТАЖ.
Как у Вас прошла реорганизация: через увольнение сотрудников или через кадровый перевод?
Реорганизация прошла через кадровый перевод.
Значит присоединяемая организация СЗВ-СТАЖ не сдает, а ОСНОВНАЯ сдает за весь отчетный период-год.
Но в базе ОСНОВНОЙ организации нет сведений с начала года.
В данном случае удобнее будет вручную заполнить СЗВ-СТАЖ. Т.е. сформировать по кнопке «Заполнить», а далее скорректировать, где стаж будет указан неверно.
Зарплата велась в БП. Я ее перенесла в новую ЗУП всю, поскольку данные для среднего все нужны и для НДФЛ. Я просто переименовала Организацию в ЗУП. Создала новое штатное и должности. Перевела сотрудников в новые подразделения с новыми должностями. Это похоже неверно., поскольку в отчеты 6-НДФЛ и т.д. встанет все, а не с октября. Причем начисление за октябрь и взносы решили делать уже по новой организации.
Организация А не присоединилась, а реорганизовалась в Организацию В 19.10.22, по Организации А отчетность за 9 мес 22.10.22 сдана.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2022/11/2022-11-07_14-23-12-1024x607.jpg)
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/questions/2022/11/2022-11-07_14-25-09-1024x271.jpg)
Спасибо за уточнения.
Что получается:
— начисление с начала года нам не нужны в виде самостоятельных документов — их просто отменить.
— даты приемы введенные до реорганизации — это хорошо. Позволит сформировать сзв-стаж автоматически. Их не меняем, не удаляем.
— при начисление отпуска, больничных можно будет вводить данные для расчета.
Для расчета больничных листов: Зарплата — См.также Справки для расчета пособий
Для отпуска — в документе отпуска по карандашу вводим доход и дни.
Вычеты, доходы с начала года для учета ндфл: Кадры — Сотрудники — Налог на доходы : Доходы и вычеты с предыдущего места работы.
Получается много работы вручную.Есть еще вариант обратиться в фирму франчайзи, для переноса данных.
Можете прокомментировать мое сообщение в 12:11?
Поскольку отчеты по старой нам не нужны. Есть мысль. Поскольку я переименовала организацию. Сделала штатное. Перевеле сотрудников в др. подразделение и с другими должностями, то. я бы поиграла с налоговыми. Изменила существующую на другой код, как ошибочный. Создала бы «новую» нужную налоговую. С историей с 01.10.22. Все начисления прошли бы по этой налоговой.
И тогда отчет по 6-НДФЛ и РСВ был бы только за период с 01.10.22? По СЗВ-ТД прошли бы переводы и реорганизация.
Единственное, СЗВ-СТАЖ получатся весь год. Его можно вручную поправить. можно так?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2022/11/2022-11-07_17-26-39-1024x537.jpg)
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/questions/2022/11/2022-11-07_17-28-56-1024x569.jpg)
Благодарю за ожидание, на ответ потребовалось время.
Предлагаю порассуждать про «игры» с налоговыми. Если я правильно понимаю,то сейчас все начисление на одной налоговой. Вот эту налоговую переименовать в «неправильную» — прошлую налоговую. Это нам дает то, что 9 месяцев будут формироваться в прошлую ИФНС.
Создать еще одну ИФНС — теперь новую, туда, куда будем сдавать с октября. После этого нужно будет перепровести просто все начисление с октября месяца. Тем самым доход разделится на две ИФНС. Этот процесс можно проверить отчетом Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам — Сводная справка 2 ндфл.
Но в таком случае у нас не разделятся доходы для отчетов РСВ и 4 ФСС. Прикладываю скриншоты. Хоть в РСВ и можно перевыбрать код ИФНС, но начисление будет с начала года с нарастающим итогом. Поэтому тут не самый оптимальные вариант.
СЗВ-СТАЖ формируется на кадровых документах. Если Вы создали приемы раньше 01 января 2022 года — то эта информация будет корректно отображаться. Тут нюансы по больничным листам, повышением квалификации может быть. То есть перепроверить точно нужно.
СЗВ-ТД сдали? Или еще только планируете формировать.
Получается 6-НДФЛ будет верным?
Для отчетов РСВ и 4-ФСС: делаем копию и распроводим начисления с начала года до октября?
СЗВ-ТД еще не сдали. Там должно встать перевод и еще строка о реорганизации. Я так поняла ее регистрацией сделать.
Итоговая стратегия:
1. С октября вводим новую ИФНС, старую переименовываем. Перепроводим документы начисление октября и выплаты. Отчетом Сводная справка 2 ндфл проверяем.
2. До конца года работаем в базе, делаем начисления. После закрытия года делаем копию базы. На копии базы распроводим документы, формируем отчеты РСВ и 4-ФСС. Выгружаем отчеты из копии и возращаем в рабочую базу. В рабочей базе отчеты не пройдут контрольные соотношения, так как будут проверять по суммам начисления. Просто отправляем отчеты, чтобы все было в одном месте. Копию базы храним, при необходимости, чтобы сдать корректировки.
3. Да, свз-тд формируем с помощью документа Регистрации трудовой деятельности.
4. Отчет сзв-стаж собираем на рабочей базе. Если весь год велся учет, то ручная корректировка не потребуется. Но проверяем автоматическое заполнение отчета
Огромное СПАСИБО!!!
Будем пробовать.
Рада была помочь! Желаю, чтобы все получилось:)