Премия как компенсация НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Можно рассмотреть следующий вариант.
   Сделать доплату от расчетной базы. Например, настроить доплату:
   Если ставка применяется 13%, то доплата = 13%
   Но сложность в том, что доплата тоже будет уменьшаться на 13% НДФЛ и на руки сотрудник опять получит меньше. Чтобы этого не произошло, то размер доплаты 13% нужно увеличить на НДФЛ, который будет удержан с суммы доплаты. Для этого доплату можно увеличить на коэффициент 100/87 = 1.1494
   Рассмотрим на примере:
   Начислено 100 000
   Если НДФЛ 13% = 13000, то
   К выплате: 87000
   Установим доплату в таком размере, чтобы к выплате было 100 000руб.
   Зададим размер Доплаты 13%
   И применим в формуле коэффициент 1,1494
   В результате используем формулу для доплаты:
   РасчетнаяБаза * 0.13 * 1.494 (в формуле 0.13 = 13% — вместо запятой в формуле 1С ставим точку, иначе будет ошибка формулы)

   Результат: 100 000 * 0.13 * 1.1494 = 14942- размер доплаты, которую нужно начислить, чтобы сумма к выплате была равна начисленной 100 000.
   Проверим:
   Начислено 100000 + доплата 14942 = 114 942
   (114942) * 13% = 14942
   К выплате 114942 — 14942 = 100 000

   Чтобы в расчете доплаты не было копеек, можем задать округление в формуле:
   ОКР((РасчетнаяБаза * 0.13 * 1.1494 ),0)

   

   У такого варианта есть минус, придется вручную отслеживать и менять процент доплаты если у сотрудника изменится ставка НДФЛ. Но настроить так, чтобы % доплаты менялся автоматически при изменении ставки НДФЛ через настройки начисления не получится.

2. Марина, спасибо за оперативный ответ!
   Только добавить в формулу или алгоритм заполнения определение налоговой ставки от шкалы дохода:
   Если РасчетнаяБаза < 2400000 Тогда СтавкаНалога = 0.13
   ИначеЕсли 2400000 =< РасчетнаяБаза и РасчетнаяБаза<5000000 Тогда СтавкаНалога =0.15
   …
   КонецЕсли;
   ОКР((РасчетнаяБаза * СтавкаНалога * 100/(100- СтавкаНалога)),0)

   Тогда для 13% будет РасчетнаяБаза*0.13 * 100/(100-87) = РасчетнаяБаза *0.13 * 1,1494252874 = РасчетнаяБаза *0.13 * 1.1494
   для 15% будет РасчетнаяБаза*0.15 * 100/(100-85) = РасчетнаяБаза *0.15 * 1,1764705882 = РасчетнаяБаза *0.15 * 1,1765
   Так верно?

   1

3. Здравствуйте!

   Правильно понимаю, что Вы предлагаете через конфигуратор прописать алгоритм расчета налоговой ставки. У нас же в начислении РасчетнаяБаза определяется по итогу за месяц, а нам нужно для смены ставки учитывать базу по НДФЛ нарастающим итогом с начала года. Поэтому если с помощью программиста, то можно попробовать так сделать.

   Еще один момент, можно поправить. Согласно статьи 224 НК РФ:

   «1. Налоговая ставка устанавливается в следующих размерах:
   13 процентов — если сумма налоговых баз, указанных в пункте 2.1 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период равна 2,4 миллиона рублей или менее 2,4 миллиона рублей…»

   Поэтому немного подправить знаки нужно:

   Если РасчетнаяБаза =< 2400000 Тогда СтавкаНалога = 0.13 ИначеЕсли 2400000 < РасчетнаяБаза и РасчетнаяБаза =<5000000 Тогда СтавкаНалога =0.15...

4. Марина, добрый день. Сам ведущий инженер-программист) Только такую схему изобрели, что приходится развивать доработки. Есть механизм, расчитывающий начисление с компенсацией налога по фиксированной ставке. Теперь шкала и ситуации переводов между регионами. Когда часть месяца есть РК и СН, другую часть нет. Например, перевод из ДВО в ЦФО (из Владивостока в Москву).
   Или переход «порога северного стажа» с 20 на 30%. Прежняя одна строка НДФЛ кратно «размножается». Корректно разбивать, затем проверять, собирать обратно. В общем, в процессе.
   Благодарю за ответ и уточнение интервала.
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.