Подарок и НДФЛ 15%

Вопрос задал Анастасия Г.

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.49/10)

Добрый день. У сотрудника был превышен доход в 5 млн в мае. В июне он получает подарок (первый в году )в 558р. Программа сажает эту сумму дохода 558р в регистре налогового учета по НДФЛ в строку с 13% , вместо 15%. Это правильно? то есть доход у него по строке встает 5 000 558р, вместо 5 000 000.
Подскажите, пожалуйста, как перенести и доход и вычет на 15%?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Ошибки я здесь не вижу, главное, что его налоговая база не превысила 5 000 000 — а это так. То что Вы видите 5 000 558 — это ведь ещё не налоговая база верно? Налоговая база по ставке 13% у него именно 5 млн.  Так что я бы пока ничего не стал переносить. Если разработчики так реализовали, значит на то есть основания. Я не нашел каких-то разъяснений по подобной ситуации. Но и ошибок в такой реализации я тоже не вижу — базу в 5 000 000 по ставке 13% по этому сотруднику не превысили. Хотя более полная информация будет ближе к концу года или в начале следующего, когда наступит пора сдавать новый годовой отчет 2-НДФЛ (он теперь как приложение к годовому 6-НДФЛ). Может быть налоговики что-то ещё разъяснят.

  2. Да, но если сформировать документ «Приз,подарок » только сотруднику с 15% НДФЛ и превысить 4000р, то НДФЛ садится в 13% с превышения суммы подарка, вместо 15%. Все-таки подскажите пожалуйста как перенести доход подарка с дохода 13% на доход 15%.

  3. «Все-таки подскажите пожалуйста как перенести доход подарка с дохода 13% на доход 15%.» — к сожалению, пока никак. Если Вы посмотрите регистр «Учет доходов для исчисления НДФЛ», то не увидите какого-либо разделения дохода на ДО превышения и ПОСЛЕ превышения.

    При заполнении отчетов 6-НДФЛ и 2-НДФЛ разделение происходит прямо в момент заполнения этих отчетов, поэтому если Вы хотите исправить, то исправлять придется прямо в этих отчетах. Исправить это на уровне регистров или каких-то документов в текущей версии программы нельзя.

Добавить комментарий