Перерасчет отпуска, отражение в Перс. сведениях и РСВ

1. прикрепляю файлы

2. Добрый день.

   По общему правилу, если доходы текущего месяца больше, чем сумма сторно — сторнированный доход отражается в учете взносов в месяце, когда выполнили перерасчет
   Перерасчеты в РСВ

   В Вашей ситуации, насколько я понимаю, дохода октября достаточно и сторно должно было полностью лечь в октябрь.
   Но на момент подготовки перссведений за сентябрь зарплата за октябрь еще начислена не была, программа не знала, хватит дохода или нет, поэтому сторно отразилось в сентябре. А в РСВ, скорее всего, уже сторно в октябре отразилось, верно?
   В этой ситуации рекомендуется подать корректировку перссведений за сентябрь, чтобы они сходились с РСВ.

3. я сдала перс. сведения за сентябрь 2024 и рсв за 3 кв, убрав этот пересчет, все ровно встало. А как теперь данные за октябрь откорретировать?

4. Что именно нужно откорректировать в октябре? Файлы не приложились, поэтому не совсем понятно, что сейчас не так. Сторно отразилось в октябре?

5. расчетные листки за сент и окт вам направила? они у вас видны?

6. Нет, к сожалению, никаких файлов во вложениях нет.

8. Сотрудник отказался продлять отпуск? Судя по расчетным листкам, сторно должно отражаться в сентябре. Не хватает облагаемого дохода октября, чтобы перекрыть сумму сторно. Больничный мы в расчет не берем — он не облагается взносами.
   Получается, что сумма сторно 76 313,72, а сумма дохода всего 69 575,65. Нужно подавать корректировку РСВ за 9 месяцев с уменьшением суммы в сентябре.

9. т.е. программа правильно все посчитала? а зарплату за сентябрь тоже пересчитывать? или только перс. сведения за сент и рсв пересдать за 9 мес?

10. Да, получается, что программа посчитала правильно. Зарплату за сентябрь не надо пересчитывать, Вы же отпуск сторнировали в октябре, поэтому все октябрем пусть и отражается.
    Так как РСВ за 9 месяцев уже сдали, корректировать нужно только этот отчет. Перссведения за сентябрь корректировать не нужно.

11. вот такие суммы в перс сведения за сентябрь программа ставит, но я пересчет отпуска распровела и сумма перс сведений за сент без учета пересчета сдана и рсв также сданы без учета пересчета отпускных

12. общая сумма начислений в перс сведениях и в рсв за соответствующий месяц должны быть равны? просто у меня не сходились

13. Да, общая сумма начислений должна сходиться в третьем разделе РСВ и в перссведениях. В сентябре в перссведениях учитывается сторно отпуска, так и должно быть. И в РСВ в корректировке должна быть такая же сумма за третий месяц.

14. спасибо! ранее не было таких ситуаций, хорошо, что разъяснили

15. Здравствуйте.

    Пожалуйста. Рада была помочь!

16. Анна, вот еще вопрос — база для начисления в корректировке РСВ отличается от базы начисления в ЕФС-1 за 3 кв. 2024 г. это нормально?

17. В РСВ учет ведется в разрезе сотрудников, мы не можем показать в третьем разделе РСВ отрицательный доход, поэтому относим сторно в прошлый период. Соответственно и базу уменьшаем.
    В ЕФС-1 такой проблемы нет — учет ведется в целом по организации, поэтому сторно учитывается в месяце перерасчета. Это не ошибка, это разница заполнения отчетов.
    Перерасчеты в ЕФС-1 в Разделе 2

18. поняла, спасибо большое!

19. Пожалуйста. Хорошего дня!

20. Добрый день, вы пишете «По общему правилу, если доходы текущего месяца больше, чем сумма сторно — сторнированный доход отражается в учете взносов в месяце, когда выполнили перерасчет» — есть какой-то документ, в котором это прописано? а то я кор-ку рсв направила, а налоговая теперь спрашивает, мол, зачем подали корректир. отчет рсв и занизили базу

21. Добрый день.

    Я описывала поведение программы и в принципе оно соответсвует правилам заполнения РСВ. Мы сторнируем доход прошлого отчетного периода, потому что в текущем нам дохода не хватает, чтобы сторно перекрыть. Мы не показываем отрицательный доход и взносы в 3 разделе, такой отчет просто не примут. А если не уменьшим сентябрь, то в октябре как раз отрицательные суммы и будут.

    Скорее всего, налоговая просто хочет уточнений, почему такое произошло. Нужно пояснить, что сотрудник болел, доход уменьшился, отсюда корректировка.

Комментарии закрыты.