Нерезидент из Киргизии проработал на предприятии меньше 183 дней с 01 июня 2023 года и уволился через 4 месяца 30 сентября 2023 года. НДФЛ за все месяцы был рассчитан по ставке 13 %. т к при приеме был указан статус нерезидента «Гражданин страны-участника Договора о ЕАЭС».
Зарплата за месяц 40000 рублей, НДФЛ 13% 5200 рублей.
Как в программе 1 С ЗУП технически пересчитать НДФЛ по ставке 30% после закрытия налогового периода и как уточненные данные перенести в 1 С Бухгалтерия. Достаточно ли предоставить уточненный Расчет по 6-НДФЛ за 2023 год с уточненными справками 2-НДФЛ с заполнением раздела 4 -Сумма дохода, с которой не удержан налог и сумма неудержанного налога.
Спасибо.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день.
Чтобы пересчитать НДФЛ по ставке 30% в текущем периоде, нужно сначала изменить налоговый статус сотрудника — с даты приема на работу.
После этого можно воспользоваться документом Перерасчет НДФЛ. Мы пересчитываем 2023 год. Месяц перерасчета — Май 2024.
Данные документа Перерасчет НДФЛ попадут в Отражение зарплаты в бухучете за май 2024.
За 2023 год нужно будет подать корректировку 6-НДФЛ. Сумма неудержанного налога должна быть отражена в разделе 2 и в приложении 1 раздел 4 (заполняется только вручную).
Чтобы отчет заполнился автоматически, дату на титульном листе нужно поставить 31.05.2024.
Почти все понятно. Спасибо.
Пожалуйста. Если что-то непонятно или у Вас по-другому получилось, напишите. Вместе разберемся.
Добрый день.
1. При заполнении уточненного расчета 6-НДФЛ автоматически раздел 4 справки 2-НДФЛ не заполняется. (Дата 31.05.2024),
2.Программа при проведении документа «Перерасчет НДФЛ» за май удерживает весь неудержанный НДФЛ.
Вопрос.
Можем ли мы сами удержать НДФЛ, если в отчете в разделе 2 показали сумму неудержанного НДФЛ 30% и в справках 2-НДФЛ заполнили раздел 4 у лиц со ставкой 30%?
Или подав такой отчет за год мы автоматически передали удержание в ФНС? и просто должны дополнительно Сообщением уведомить об этом физ.лицо-нерезидента?
1. При заполнении уточненного расчета 6-НДФЛ автоматически раздел 4 справки 2-НДФЛ не заполняется. Заполнение раздела 4 справки 2-НДФЛ не реализовано в программе. Вручную заполняем.
2. Можем ли мы сами удержать НДФЛ, если в отчете в разделе 2 показали сумму неудержанного НДФЛ 30% и в справках 2-НДФЛ заполнили раздел 4 у лиц со ставкой 30%? Если отправить 6-НДФЛ с заполненным разделом 4 в справке — это значит, что обязанность по удержанию налога передали в налоговую. Сами не удерживаем. Если вдруг удержали, то корректировать 6-НДФЛ — подавать без заполненного раздела 4 и строки 170 во втором разделе.
Спасибо. Понятно.