Доброе утро!
ЗУП 3.1 (3.1.29.78)
В связи с выплатой годовой премии, нужно было сделать перерасчет командировок и отпускных.
У нескольких сотрудников в результате перерасчета появился отрицательный НДФЛ (скрин прилагаю).
Что можно/нужно сделать, что бы обмануть программу и не пересдавать корректировочные отчеты по НДФЛ?
Все перерасчеты закрываются в ноль или в плюс, но идет сторно одного начисления (по дате первичного начисления) которое заменяется другим датой перерасчета (сторнируется «доплата до оклада» и заменяется увеличенным средним заработком).
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Сторно доходов всегда относится к первоначально дате выплаты. Обмануть программу можно попробовать разве что вручную — Операцией учета НДФЛ.
Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
Но в принципе, если это один налоговый период, сторно за текущий год — то это сторно учтется нарастающим итогом в 6-НДФЛ за следующем отчетный период. Подавать корректировки не обязательно.
Но у Вас интересно сторнируется доход и НДФЛ. Если это проиходит автоматичски, я бы проверила, как заполнится Приложение 1 в годовом отчете.
Анна, добрый вечер!
Спасибо, обнадежили) Да доход и НДФЛ сторнируются автоматически, могу после выплаты заработной платы за сентябрь посмотреть как будет выглядеть годовой 6-ндфл. На текущий момент заполняется графа с «излишне удержанным НДФЛ», т.к. не проведена выплата перерасчета. Анна, а что Вас смутило? На что обратить внимание?
Мне не нравится расхождение вида дохода при сторнировании.
Например, на первом скриншоте сторнируется прочий денежный доход от трудовой деятельности — 865,75 руб., а НДФЛ -112 руб. сторнируется по виду дохода Оплата труда. мне не совсем понятна эта ситуация.
Давайте посмотрим Подробный анализ НДФЛ по сотруднику со сторно за весь год.
Анна, доброе утро!
Скрины во вложении.
Сторно идет у четырех сотрудников, и у всех такая ситуация. Сторно дохода Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база), а налог Оплата труда (основная налоговая база).
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в организации применяется Доплата до оклада в командировке?
Я пыталась получить такой подробный анализ, начислила годовую премию, стала пересчитывать начисления. Но у меня получалось только доначисление, сторно не было. И расхождения в видах доходов тоже.
А потом я добавила доплату до оклада за время командировки и получила правтически такую ситуацию, как у Вас. Средний вырос, начисление командировки увеличилось, а доплата до оклада сторнировалась. Ввид дохода для доплаты и командировки разные.
Анна, здравствуйте!
Да, применяется. Доплата до оклада сторнируется, а оклад доначисляется… все мои последние вопросы постоянно крутятся вокруг этого начисления… кошмар!
В первоначальном вопросе данную информацию написала в скобках «(сторнируется «доплата до оклада» и заменяется увеличенным средним заработком).»
Здесь дело в виде дохода для НДФЛ. Если в начислении Доплата до оклада в командировке установить вид дохода — Оплата труда, как и в самой командировке и как установлено для оклада, никакого сторно не происходит. Только доначисление.
Анна спасибо! Начисление надо править, какое-то оно все кривое…) Елена Пьянкова по нему тоже уже давала рекомендации! все исправления помогут для следующего года, надеюсь в этом году оно не помешает сбору отчетности))) Обязательно учту Ваши рекомендации!
Пожалуйста. Надеюсь, что с отчетностью проблем не будет!
Я попробовала на демо-базе сформировать годовой отчет 6-НДФЛ со сторно доплаты до оклада. В целом, нарастающим итогом, все сложилось хорошо. И в приложении 1 отрицательных доходов нет, потому что сторнирована эта доплата полностью.