Оценочные обязательства

Вопрос задал Светлана Л.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Здравствуйте, версия КОРП 3.1.14.265. Подскажите пожалуйста , при сверке отчета остатки и обороты резерва отпусков и анализа взносов в фонды суммы взносов расходятся , как найти причину.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (26)

  1. Здравствуйте!

    Можете описать проблему на цифрах и показать скриншоты? Покажите скриншоты обоих отчетов и напишите, какие цифры Вы пытаетесь состыковать.

    Пока в голову пришло, что сравниваете использование резерва и взносы, начисленные с отпускных. Но ведь не все отпускные могут быть списаны за счет резерва? Если его недостаточно, то разница списывается на текущие расходы. Это если мы говорим о БУ.

  2. Добрый день, Светлана, прилагаю скрин 3-х отчетов, пытаюсь проверить правильность начисления резерва отпусков

    1. Здравствуйте!

      Этот вопрос задан другим подписчиком. В рамках одного обсуждения мы разбираем 1 конкретный вопрос подписчика-автора вопроса, таковы наши правила. Они ориентированы на удобство подписчиков. Чтобы задав вопрос, они могли получить детальный разбор ситуации конкретно по своей проблеме. Поэтому, пожалуйста, задайте свой вопрос отдельно.

  3. Здравствуйте Светлана, я немного не поняла, я задавала вопрос о том как проверить начисление резерва отпусков, по этому вопросу меня консультировала Елена Пьянкова, этот вопрос был закрыт. Затем я попыталась по ее методике провести сверку. Но данные расходятся и я задала отдельный вопрос, почему они могут расходиться или как еще проверить начисленные взносы в резерве отпусков. Подскажите как мне правильно задать теперь вопрос.

  4. Добрый день, версия программы КОРП 3.14.154. Подскажите пожалуйста , где в программе можно посмотреть расшифровку взносов из вкладки «выплата отпусков за счет оценочных обязательств» в документе отражение зарплаты в бух. Учете. Там указывается только общая сумма по всем взносам. И с чем нужно сверить сальдо по 96 счету (зарплату выгружаем из зуп в бухгалтерию 7 ка). ЭТО БЫЛ МОЙ ВОПРОС , задавала в августе

    1. Скажите, у Вас несколько учетных записей? Или Вы меняли наименование профиля?

      Нашла вопрос от 21.08.2020 с таким текстом, его задавал пользователь с названием профиля «svetlanalot2011». Также как и этот вопрос. А последние комментарии от Вас написаны с профиля «mskadmin». Какое наименование профиля верное или их все-таки 2? Можете ли Вы зайти сейчас под пользователем svetlanalot2011, чтобы продолжить это обсуждение?

  5. Добрый вечер Светлана, да я сейчас зашла с домашнего компьютера с личной почты «svetlanalot2011».На рабочем компьютере учетная запись оформлена на нашего программиста. Я писала в бухэксперт о разрешении присоединения к учетной записи, меня присоединили. Это сделано из за того, что часто не хватает лимита на вопросы 5 шт, их бывает больше

  6. А продолжить обсуждение с Еленой Пьянковой я не успела из за загруженности, а вопрос был уже закрыт

    1. Спасибо за пояснения, Светлана 🙂 Тогда продолжим обсуждение вопроса. Я правильно понимаю, что Вас смущает, что взносы с отпускных за счет резерва отличаются от взносов в отчете Анализ взносов?

      Но ведь расходы на отпуск и взносы с резерва могут превышать остаток резерва? Тогда разница списывается в БУ за счет текущих расходов, а не с резерва. Причем этот предел проверяется не по общей сумме резерва, а конкретно по каждому сотруднику. Раньше уже приходилось разбираться со списанием взносов с отпускных за счет резерва. В результате проведенного расследования у меня получился такой алгоритм:

      Программа собирает общую сумму взносов отдельно по каждому сотруднику с отпускных (ОПС + ОМС + ОСС) по регистру «Страховые взносы по физ. лицам» (там взносы хранятся в привязке к начислениям) и сравнивает ее с остатком резерва этого сотрудника по взносам. Взносы в ФСС от НС и ПЗ при этом не учитываются, для них остаток резерва собирается отдельно. Поэтому взносы НС сравниваются отдельно. Дальше уже возможны 2 случая:

      1. Если сумма взносов ОПС + ОМС + ОСС для отпускных по сотруднику в регистре «Страховые взносы по физ. лицам» меньше, чем остаток его резерва по взносам, то взносы с отпускных сотрудника сотрудника считываются полностью за счет резерва и должны совпадать с Анализом взносов конкретно по нему.

      2. Если сумма взносов ОПС + ОМС + ОСС для отпускных по сотруднику в регистре «Страховые взносы по физ. лицам» превышает остаток резерва этого сотрудника по взносам, то в строке «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов» Отражения зп отражаются взносы в сумме остатка резерва. Тогда взносы за счет резерва не будут совпадать с Анализом взносов.

      Поэтому при сравнении этих отчетов лучше сравнивать не общую сумму (она, действительно скорее всего не будет сходиться), а данные по конкретным сотрудникам. Если хотите, давайте разберем на каком-нибудь конкретном сотруднике, у которого взносы в анализе взносов не совпадают с отражением зп. Покажите тогда по нему:
      — Анализ взносов с отбором по сотруднику,
      — Отражение зп строки с ежегодным отпусков по этому сотруднику, чтобы было видно и суммы взносов в том числе;
      — остаток резервов на начало месяца (можно взять отчет «Резервы отпусков по сотрудникам», поставить отбор сразу по этому сотруднику);
      — данные регистра накопления «Страховые взносы по физ. лицам» с отбором по этому сотруднику и месяцу начисления отпускных

  7. Добрый день Светлана, большое спасибо за полное разъяснение этого вопроса. Я посмотрела отдельно по одному сотруднику, взносы в резерве из «отражения» действительно не сходятся с анализом. Значит эти данные вообщем то сверять не корректно. Тогда вернусь к истокам вопроса. Так как в отражении взносы общей суммой, разбивку в анализе не посмотришь. Просто у нас получилась не корректная выгрузка из зупа в бухгалтерию ГЛ.Бухгалтер хотела скорректировать вручную 96 сч., спросила разбивку взносов, я попыталась взять из анализа, а данные расходятся, но вы очень доступно объяснили почему. А разбивки нет в программе. Правильно?

    1. Приложение

      Разбивку, которая есть в документе Отражение зп, можно увидеть в отчете «Сведения для отражения зп в БУ» (Зарплата — Отчеты по зп). Можно в отчете наложить отбор по виду операции, чтобы выводились только данные по отпускам на счет оценочных обязательств в БУ и резервов в НУ. Для этого нужно:
      — открыть настройки отчета по кнопке Настройки;
      — перейти в Расширенный режим окна
      — на вкладке Отборы добавить новое условие: Виде операции «В списке» и указать нужные виды операций. Можно поставить рядом значок «звездочка», чтобы отбор был виден в шапке отчета.

    2. Приложение

      вот результат

  8. Добрый день Светлана, я сделала такую настройку, высылаю скрин этого отчета и самого документа отражение зарплаты, но сумма взносов все равно не сходится в отражении 268201,77 а в сведениях 259237,35

    1. Добрый день! Файл вложений не пришли. Пришлите их, пожалуйста, в виде таблиц в word.

    1. Можно перебросить обе таблицы в excel и сравнить с помощью метода ВПР, чтобы найти «виновного».

      Если самостоятельно не получится, скопируйте таблицы в word:
      — таблицу отчета можно прям взять и скопировать через Ctrl+C, вставить в word через Ctrl+V
      — табличную часть Выплата отпусков за счет ОО можно вывести в таблицу через Еще — Вывести список и затем скопировать в word.

      И пришлите. Я тогда перенесу их в excel и проведу сравнение сама.

  9. Добрый день Светлана, попытаюсь сравнить в ексель, но что первое попалось на глаза в отражении сидит компенсация при увольнении а в сведениях нет, и еще правильно я поняла что сравнить можно только сумму отпускных, а взносы в сведениях нет общей суммы взносов по каждому, есть только по отделости

    1. Приложение

      «в отражении сидит компенсация при увольнении а в сведениях нет»
      Добавьте в сведения в отбор по Виду операции еще «Компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств» (показала на скриншоте, куда добавить)

      «правильно я поняла что сравнить можно только сумму отпускных, а взносы в сведениях нет общей суммы взносов по каждому, есть только по отделости»
      можно настроить в сведениях пользовательское поле (в нем просуммировать нужные виды взносов) или просто сложить значения 3 колонок в excel

  10. Добрый день Светлана, да проверила до конца не вошли только 3 уволенных, спасибо за пояснение по отбору по операции, все понятно. А еще покажите пжл. как настроить пользовательское поле с суммой взносов, для дальнейшей проверки и в екселе не прийдется аналировать

    1. Приложение

      В режиме изменения варианта отчета (Еще — Прочее — Изменить вариант отчета)
      — переходим на вкладку Пользовательские поля. Добавляем новое Поле-выражение. В формуле суммируем все виды взносов кроме ФСС НС. Я не стала добавлять «вредные» взносы в формулу, но если у Вас они есть, то нужно добавить и их. В формулу итоговых записей тоже добавляем нашу формулу, берем ее в скобки и приписываем в начале «сумма» (показала на скриншоте)
      — для каждой из группировок «Расчеты» и «Вид операции, Подразделение, Способ отражения» на вкладке «Поля» добавляем наше пользовательское поле

    2. Приложение

    3. Приложение

      вот результат

  11. Добрый день, Светлана спасибо за настройки, только детальные записи пользовательского поля не четко видно, какие там значки

    1. Здравствуйте!

      Не совсем поняла, Вы имеете в виду формулу, коорая прописана в этом пользовательском поле? Давайте пришлю ее текстом:

      [ПФР (до превыш.)] + [ПФР (с превыш.)] + ФСС + ФФОМС

  12. Добрый день Светлана, спасибо за помощь, теперь все понятно

    1. Пожалуйста, рада, что смогла Вам помочь 🙂

Комментарии закрыты