Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться правильно ли считает программа:
В декабре 2020 начислена премия сотруднику в размере 3 млн руб. премия выплачена в феврале 2021 года частично. В строку 112 Раздела 2 попадает полная сумма премии, а в строку 170 неудержанная сумма налога попадает НДФЛ с невыплаченной части. Правильно ли это?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! Какая плановая дата получения дохода была установлена в документе Премия? Как я понимаю — это Январская дата?
Полная сумма премии в строки 110 и 112 будет попадать в любом случае. НДФЛ с невыплаченной части премии действительно не удержан.
Я считаю так: если премия будет выплачена в следующих месяцах, то такое заполнение — правильное. 6-НДФЛ ведь сдается накопительным итогом. НДФЛ доудержится тогда, когда будет проведена выплата оставшейся части.
Другой вариант — вообще не показывать премию. Уменьшить доход в строках 110 и 112 и убрать неудержанный налог. Но это можно в ЗУП сделать только вручную.
Здравствуйте! Я сдала так как заполнила программа, так же посчитав что в документе начисление премии стоит выплата январь, и поэтому доход по разовой премии для целей ндфл учтен по дате выплаты. Посмотрим как отреагирует налоговая:)