Отражение НДФЛ аренды авто без экипажа

1. Здравствуйте!
   1. Аренда у сотрудника или стороннего физического лица?
   2. Сумма ежемесячная и одинаковая каждый месяц?

2. 1) Аренда у стороннего физлица
   2) Стоимость аренды установлена за сутки и оплачивается по акту выполненных работ за месяц, согласно указанного количества суток в месяце.

   1. Тогда предлагаю вам воспользоваться документом «Начисление прочих доходов» (Зарплата — Начисления прочих доходов).
      Дополнительно о документе можно посмотреть в статье — Учет незарплатных доходов. В ней же показано какие настройки нужно включить в программе, если вы не видите этого документа.

      Выплату по доходам, зарегистрированным данным документом, можно провести только в ЗУП КОРП — ВЫПЛАТА «НЕЗАРПЛАТНЫХ» ДОХОДОВ (ЗУП 3.1.4 КОРП)

      Суммы по документу «Начисление прочих доходов» не отражаются в отчетах по зарплате (например, в «Полном своде», в «Расчетных листках», а попадают в отчет «Незарплатные доходы» (Выплаты — Отчеты по выплатам).

      Необходимо создать документ «Начисление прочих доходов». В поле «Вид дохода» выбрать значение из справочника «Виды прочих доходов физлиц». По умолчанию в базе уже должен быть создан прочий доход под названием «Аренда транспорта». Для него указан код дохода НДФЛ — 2400 и «Вид дохода (страховые взносы)» — «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами». При необходимости вы можете использоваться имеющийся элемент или создать новый.
      После установки этого вида прочего дохода для физ.лиц, которых вы подберете в документ и укажете им сумму по аренде, будет рассчитываться НДФЛ, но не будут начисляться взносы. Т.к. аренда авто без экипажа для страховых взносов это «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами», то эти суммы вообще не будут попадать в РСВ и ЕФС-1 (бывшую 4-ФСС). Доходы и НДФЛ с них будут отражаться только в 6-НДФЛ.

3. Спасибо!

   1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.