Войти в кабинетДобрый день. Прошу показать пошаговый алгоритм по начислению стоимости приобретения санат. путевки для сотрудника и членов его семьи (несовершеннолетние дети) и причитающихся к начислению и уплате соответствующих НАЛОГОВ(ВЗНОСОВ) в ЗУП (базовая), редакция 3.1 (3.1.10.78). Пытаюсь сделать через разовое начисление — не получается.
В соответствии с ФЗ №113 организация учтет данные расходы в целях исчисления прибыли.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, Вы начисляете компенсацию стоимости путевок (будет выплачена сотруднику деньгами) или путеки были оплачены Вашей организацией и отразить их нужно только как доход (в натуральной форме)?
Здравствуйте, путевка приобретена организацией у турфирмы и выдана сотруднику. С ней он заезжал в санаторий.
Здравствуйте! В таком случае начисление нужно проводить дркументом «Доход в натуральной форме».
Нужно настроить начисление с назначением «Доход в натуральной форме».
Посмотрите статью: Обложение стоимости путевок и оплаты проезда к месту лечения НДФЛ и страховыми взносами.
Чтобы включить начисление в состав расходов на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» установите переключатель «учитывается в расходах по статье» и выберите «пп.25, ст.255 НК РФ»(для выбора доступен тольо он).
НДФЛ рассчитается прямо в документе «Доход натуральной форме». Посмотрите пример использования документа: Доход в натуральной форме на примере суточных сверх норм.
Удержать налог Вы должны в ближайшую выплату Удержание НДФЛ с полученного натурального дохода в ближайшую дату выплаты других доходов сотрудника.
Стаховые взносы начислятся в документе «Начсление зарплаты и взносов».
Пишите, если что-то не получается.
Здравствуйте, как раз вот с этим вопросом все понятно, все получилось, спасибо. Больше то интересует, что и как отражать по доходам членов его семьи?
И еще, к примеру общая стоимость путевки на 4-х человек составила 130 тыс. руб. Поскольку указана только общая стоимость путевки (и количество мест в ней), т.е. стоимость на каждого человека отдельно не выделена, то правильно ли, что я беру общую стоимость 130тыс/4 чел= 32500 руб. И только с этой суммы (32500) удерживаю НДФЛ? И как мне оставшиеся 3х32500=97500 руб. показать в программе? Каким начислением, если это не сотрудники организации?
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы и законодательных нюансов можем не знать, и рекомендуем обращаться к аудитору.
Страховыми взносами оплата путевки членам семьи сотрудника НЕ облагается. Но, насколько, я понимаю, путевка должна приобретаться именно на членов семьи (персонифицированно). Мне кажется, тчо если путевка «общая», то ее нужно признавать полностью доходом работника. К тому же срели 4-х еловек, наверное, есть дети? Этот вопрос лучше задать аудитору!
Если решите отражать как доход других членов семьи, то можно вспользоваться способом, показанным тут: Как отразить выдачу подарка в натуральной форме стоимостью свыше 4000 рублей стороннему физическому лицу?.
К сожалению, для отражения натурального дохода НЕ сотрудников нет других механизмов.
Здравствуйте. Если отражаем доходы других членов семьи, то получается нужно этот начисленный, но не удержанный НДФЛ не только в справке о невозможности удержания НДФЛ по окончании года показать , но и в отчетности 6 НДФЛ за 3 кв.19г. ?
И еще, пока не могу понять (мало еще опыта в блоке зарплата), если в ЗУПе начисляем этот НДФЛ, он при выгрузке отражается в бухгалтерии на сч. 68.1 и навсегда зависает на организации? Ведь справка о невозможности удержания не аннулирует его автоматически с 68 счета? Или я что-то не так понимаю?
Здравствуйте! Да, неудержанный НДФЛ покажите в 2-НДФЛ: в общей отчетности и в отчетности о невозможности удержания НДФЛ и в 6-НДФЛ.
По моему мнению, с НДФЛ на счете 68 можно поступить одним из след. вариантов:
— вообще не формировать проводку по исчисленному НДФЛ на 68 счет. ,тот НДФЛ мы не удерживали, в полной сумме передали доход. Показываем его только в отчетности по НДФЛ для налоговой.
-закрыть после сдачи справки о невозможности удержать налог: обратной проводкой или на счет 91.1.
Однозначного ответа, как поступить в анной ситации не нашла. Мне более вимпонирует первый вариант, хотя в 1С политика отражения на 68 чете именно исчисленного налога, а не удержанного. Можете дополнительно проконсультироваться с аудиторами относительно отражения данной ситуации.
Обратите внимание, что мы не уадиторы, и консультируем только по вопросам учета в ЗУП, а о том «как правильно», , если не можем дать однозначный ответ, рекомендуем обращаться к аудиторам.
Хорошо, я Вас поняла. Спасибо большое за ответы.
Пожалуйста! Рада,если смогла помочь!