Отпуск авансом с последующим увольнением. Как корректно отразить в РСВ, 6-НДФЛ?

Вопрос задал Татьяна Т.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день. Сотрудник ушел в отпуск авансом с 06.09.2021 по 19.09.2021. Затем принес заявление на увольнение датой 08.10.2021г. Отпуск авансом получился 13дней. Сделала увольнение 08.10.21 с учетом начисления зп за сентябрь 2021г. В документе отразился перерасчет зп вроде бы корректно. Но не пойму как пересчитываются взносы и НДФЛ. В проверке взносов ошибка (красным). Просьба пояснить каким документом (как его заполнить) устранить данную ошибку, чтобы корректно отразилось в РСВ и 6-НДФЛ. На момент увольнения формировала регистр НДФЛ начисл/удерж/перечисления были равны, сейчас провела начисление ЗП за октябрь, в котором прошли сторно ндфл и взносов и в регистре отразилась сумма ндфл излишне удержанная. Почему так произошло и как исправить?
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.189) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Copyright © ООО «1С-Софт», 2010 — 2020.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Приложите еще пожалуйста «Карточку учета страховых взносов» и «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за год

  2. Добрый день. Во вложении. К сож-ю, не получилось по-другому сохранить.

    1. Здравствуйте!
      Спасибо за присланную информацию.
      Общая сумма дохода по НДФЛ и взносам сходится и равна = 424126,16.

      Предлагаю для окончательного пересчета взносов и НДФЛ вместо «Начисления зарплаты и взносов» за октябрь ввести два документа из раздела Налоги и взносы: «Перерасчет страховых взносов» и «Перерасчет НДФЛ». Перед их заполнением снимите с проведения документ «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь. В документе «Перерасчет страховых взносов» установите «Месяц регистрации» = Октябрь, «Расчетный период» — 2021 года. В документе «Перерасчет НДФЛ» — такие же параметры. Суммы по взносам и НДФЛ в документы должны загрузиться такие же, как в «Начислении зарплаты и взносов» за октябрь. Даты можно установить как для документа «Увольнения» — 08.10.2021.

      Расчетный листок за сентябрь и октябрь не будет сходится с доходами по месяцам в РСВ и в Карточке расчета страховых взносов, т.к. положительного дохода октября не хватило, чтобы перекрыть сторно сентября и сторнированные отпускные в сумме 21264,23 «уехали» в сентябрь.
      В итоге доходы сентября для РСВ получился: 48918,94 (общий доход сентября по р/с) — 21264,23 (сторно отпускных за сентябрь в октябре) = 27 654,71 руб.
      Доход октября в РСВ составит: 12571,43 (оклад) + 1057 (премия) = 13 628,43. Эту цифру вы сейчас видите в годовом РСВ и это правильно.
      РСВ за 9 месяце необходимо подавать с учетом перерасчета. Для того, чтобы перерасчет был учтен «Дата подписи» РСВ на Титульном листе должна быть позднее даты документа «Увольнение», «Перерасчета страховых взносов» и «Перерасчет НДФЛ» (которые мы ввели выше). Т.е. позднее 08.10.2021 г., тогда все должно получится и по базе и по взносам.
      Подробнее о механизме перерасчетов в программе можно посмотреть видео Перерасчеты в РСВ — раздел ПЕРЕРАСЧЕТЫ В ОТЧЕТНОСТИ ПО ВЗНОСАМ — семинар [12.10.2021 ЗАПИСЬ] ОТЧЕТНОСТЬ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ (РСВ, 4-ФСС) В 1С

      По НДФЛ. Исчисленный НДФЛ верный. И у вас сейчас получился излишне удержанных НДФЛ, который вы можете вернуть, зарегистрировав документ «Возврат НДФЛ» и затем выплатить эту сумму, создав Ведомость. Далее перечисляемую сумму НДФЛ за всех сотрудников можно уменьшить на сумму возвращенного налога, но там есть особенности по тому, как программа распределяет перечисленный НДФЛ.
      Подробнее посмотрите видео — Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода

Комментарии закрыты.