Отчет 6-НДФЛ. Расхождения между НДФЛ исчисленный в Полном своде и НДФЛ удержанный в Подробном анализе по сотруднику на 1 рубль.

1. Здравствуйте!
   В данной ситуации можно воспользоваться рекомендациями из статьи: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . Обратите внимание на способ 2. На практике я обычно его использую. На скриншоте у троих сотрудников погрешность в январе. Их можно откорректировать одним документом: Начисление за первую половину месяца за январь. Второго сотрудника можно поправить одним документом за февраль. У него останется пересортица в отчете Сверка БУ и НУ, но погрешность будет равна 0. Это допустимо.
   Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите. Вместе все проверим ❤️

2. А как мне сейчас поправить прошлый год? какой датой и каким месяцем проводить документы?

3. Один документ Начисление за первую половину месяца будет за январь 2025 года, второй за февраль. Дата документов, укажем ту, которой происходит дата выплаты аванса за январь и февраль.

4. Здравствуйте, попробовала Ваш способ. Ничего не получается. Дело в том, что у меня обратная ситуация. В вашем примере НУ больше БУ. А у меня наоборот. Данные свода больше Справки на 1 рубль. В расчетном листке НДФЛ больше чем в Подробном анализе по сотруднику. И если уменьшить Вашим способом, то в Расчетном листке ничего не меняется. А в Подробном анализа появляется осталось удержать -1 рубль. И если уменьшить НДФЛ в расчетном листке, то действительно остается 1 рубль невыплаченный сотруднику. И это правильно.

5. Подскажите, как это сделать.

6. Здравствуйте!
   Дело в том, что у нас нет другого способа выровнять БУ и НУ. То есть в ЗУП нет документа, который бы влиял на БУ и не влиял на НУ. Документ Операция учет НДФЛ влиет только на НУ, точно также как и Начисление за первую половину месяца. Когда мы выравниваем БУ и НУ, то не смотрим, где верно. Нам нужно на этом этапе сделать так, чтобы они были равны. А уже на втором — исправить расчет НДФЛ, если это необходимо. Для этого мы будем использовать документ Перерасчет ндфл за прошлый год, но в текущем месяце. Этот документ сделает движение и в НУ и в БУ. Поэтому не будет расхождений.
   Отвечая на вопрос как это исправить, то предлагаю тот же вариант: вводим документ Начисление за первую половину месяца. Выравниваем БУ и НУ. В расчетном листке действительно ничего не изменится, так как мы сделали движение в НУ. Когда у нас в Подробном анализа появляется осталось удержать -1 рубль, то мы можем отразить 6-НДФЛ именно так: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .

   Но с другой стороны, отчет 6 ндфл допускает погрешность в 1 рубль. Мы можем искусственно ввести документ Перерасчет ндфл, и сотруднику добавить ндфл в 1 рубль. Таким образом, у нас будет исчисленный равен удержанному. В расчетном листке будет отражена эта операция. Подскажите, какой вариант Вам больше подходит

7. Здравствуйте! Ввела документ Начисление за первую половину месяца (январь 2025г.) НДФЛ + 1 рубль. Если провожу с минусом, то разница между БУ и НУ становится 2 рубля. Затем провела тех. ведомость за январь 2025г. (дата 31.12.2025г.) Получается, что я удержала НДФЛ января 2025г. (1 рубль) в декабре 2025г. Теперь удержанная сумма НДФЛ в Подробном анализе равна сумме НДФЛ в расчетном листке. В справке 2-ндфл образовалась погрешность в 1 рубль (больше) и поменялась сумма в последнем Уведомлении (с 23.01.2025 по 31.12.2025г.). Как Вам такой вариант? Посмотрите, пожалуйста.

8. Здравствуйте! Мы вводим документ Начисление за первую половину месяца, чтобы избавиться от разницы между БУ и НУ. А после ввода документа на +1 она только увеличивается. Предлагаю отменить все документы и изменить Начисление за первую половину месяца: укажем в нем минус рубль. После этого ожидаем, что погрешность уйдет. Далее будем вместе смотреть, что происходит в учете. Но на 1 шаге нам нужно избавиться от погрешности

9. Здравствуйте! Ввела документ Начисление за первую половину месяца на -1 рубль. . В расчетном листке НДФЛ 8566, в Подробном анализе НДФЛ исчислено 8564,0, НДФЛ удержано 8565? Осталось удержать -1 рубль.

10. Когда мы сделали документ Начисление за первую половину месяца, то ндфл в расчетном листке не должен измениться. Так как документ Начисление за первую половину месяца не влияет на взаиморасчеты с сотрудником. Сумму НДФЛ 8566 мы не проверяем, нам важно смотреть на ндфл за весь год. Так как мы сейчас формируем годовой отчет. Если в отчете Сверка БУ и НУ нет расхождений — замечательно. Сделаем документ Перерасчет ндфл за 2025 год, месяц в шапке документа Текущий. Исправит ли программа расчет ндфл? Ожидаем, что рубль будет исчисленный по сотруднику

11. Здравствуйте! В расчетном листке НДФЛ не поменялся. В отчете Сверка БУ И НУ сумма расхождения 2 рубля.

12. Документ Начисление за первую половину месяца проведен, которым мы корректировали? Может быть там не тот знак введен. Предлагаю попробовать поставить противоположный — погрешность уйдет?

13. В документе Начисление за первую половину месяца поменяла -1 рубль на -1 рубль. Сверка БУ и НУ расхождений нет. Правильно я понимаю, что теперь надо провести документ Перерасчет НДФЛ? Налоговый период — 2025г.; Месяц перерасчета — январь 2025г.; Дата документа 01.01.2026г.? Или дата должна быть позже выплаты зарплаты за декабрь 2025г. (12.01.2026г.)? В документе какую закладку заполнять? НДФЛ или корректировка выплаты? И какую дату дохода ставить? Дата выплаты аванса (30.01.2025г.)? Сумма 1 рубль с + ли -?

14. В документе Начисление за первую половину заполнила вкладку корректировка выплаты минус 1 рубль. В подробном анализе образовался неудержанный НДФЛ . Что с ним делать?

15. Документ Перерасчет ндфл можно делать текущем месяцем, но 2025 год. Делать его можно за декабрь 2025 , но не за январь 2025 года. Так как нам нужно пересчитать ндфл сначала года с нарастающим итогом. Указанный месяц Январь 2025 года в шапке документа не позволит программе сделать перерасчет ндфл. Сейчас в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику исчисленный ндфл равен 110006 — это с уже введенным документом Перерасчет НДФЛ?

16. Нет, это на основании документа Начисление за первую половину месяца

17. Отлично! Тогда введем документ Перерасчет ндфл за 2025 год. Ожидаем, что программа скорректирует исчисленный ндфл на 1 рубль. После этого исчисленный будет равен удержанный. Сделает ли это программа?

18. В документе Перерасчет НДФЛ какую вкладку заполнять? НДФЛ или Корректировка выплаты? И Рубль провести со знаком «-» или «+».

19. Мы ожидаем, что программа сама заполнит перерасчет на вкладке НДФЛ, не вручную

20. Ввела документ Перерасчет НДФЛ (-1 рубль). БУ и НУ расхождений нет. В ПА исчисленный уменьшился. Итого исчислено и удержано 110 005 руб. А по расчетным листкам за год сумма исчисленного НДФЛ 110 006 рублей. От чего ушли к тому и вернулись))

21. Вы исправили расхождение между НУ и БУ. Мы ввели документ Перерасчет ндфл на минус рубль, у нас и в расчетном листке должна сумма НДФЛ уменьшится. Месяц в шапке документа Перерасчет ндфл указан декабрь, поэтому должно было это отразиться на взаиморасчетах. Приложите пожалуйста, отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период возьмем с января по декабрь 2025 года. Важно увидеть колонку НДФЛ.

22. Здравствуйте!

23. В расчетном листке за январь 2025 года мы и не ожидаем, что изменится НДФЛ. Так как документ Начисление за первую половину месяца не делает полноценных движение по взаиморасчетам с сотрудником.
    В отчете за год указана сумма ндфл 115185. Если посмотреть Подробный анализ ндфл за 2025+январь 2026 года, то сумма 119 054. Отнимаем аванс января 3 850, отнимаем зарплату декабря 2024 года 19. Получается таже сумма 115185. То есть у нас одна и таже сумма и в НУ и БУ,
    Есть сальдо на конец года. Предлагаю сформировать документ Перерасчет НДФЛ за 2025 год. Программа доначислит НДФЛ на 1 рубль. Если провести документ в учете Декабря 2025 года, то взаиморасчеты выйдут в 0. Но если провести текущем месяце, то мы этого не увидим при формировании отчета за период с января по декабрь 2025

24. Формирую документ Перерасчет НДФЛ: Дата 31.12.2025г.; Период 2025г.; Месяц перерасчета Декабрь 2025г.. Нажимаю «Заполнить» и ничего не заполняется. Пусто. Вручную ввести ?

25. Да, можно тогда внести вручную 1 рубль по сотруднику.

26. Провела один рубль документом Перерасчет НДФЛ. Опять в Подробном анализе в графе Осталось удержать появился 1 рубль, как неудержанный. В Анализе зарплаты по сотруднику рубль пропал.

27. Теперь уже я в цифрах запуталась))
    Предлагаю порассуждать вместе:
    1 вариант. Отменяем Перерасчет ндфл, сотруднику мы должны 1 рубл — выплатили его в ближайшей ведомость на выплату. У нас останется сальдо на конец декабря 2025, но у нас будет равен исчисленный ндфл и удержанный ндфл.
    2 вариант. Оставляем документ Перерасчет ндфл. Если на ЕНС есть переплата, мы можем исправить ведомость на выплату от 29.12.2025 года и добавить 1 рубль к удержанному. Подавать корректирующие уведомление не нужно будет за прошлый период, но в 1С Бухгалтерия нужно будет внести корректировки.
    Какой вариант Вам подойдет?

28. Обновила копию и начала все с начала)) 1. Провела документ Начисление за первую половину месяца: Месяц январь 2025г.; Дата 30.01.2025г.; НДФЛ +1 рубль. 2. Сделала тех. ведомость: Месяц выплаты декабрь 2025г.; Дата выплаты 30.12.2025г.; НДФЛ к перечислению 1 рубль. Документ основание Начисление за первую половину месяца январь 2025г. Сверка БУ и НУ расхождений нет. В расчетном листке ничего не поменялось. В Подробном анализе по сотруднику Исчислено равно Удержано. Анализ зп по сотруднику остатка нет. Сканы во вложении. Посмотрите, вроде все хорошо. Что еще проверить?

29. Отлично! Все верно и корректно сделано.
    Я бы для успокоения сформировала отчет Сверку БУ и НУ за год. Все остальное хорошо. Предлагаю сформировать отчет 6-НДФЛ. Проверим заполнение

30. Здравствуйте! Сформировала отчет Сверка БУ и НУ. Все хорошо. В 6-НДФЛ в разделе 2 поменялись строки 14,160,166. Сумма увеличилась на 1 рубль. В 2-НДФЛ тоже сумма увеличилась на 1 рубль.

Комментарии закрыты.