Добрый день! Коллеги, на этапе заполнения отчетной (в Контур ) Формы «РСВ» за 9 месяцев 2022 года сработало контрольное соотношение «Сумма начисленных страховых взносов с начала расчетного периода по застрахованному лицу, ст.170 Раздела 3 (‘344300.01’) превышает максимально допустимую (‘344300’)». Нашел в базе знаний БухЭксперт 8 статью на данную тему: https://buhexpert8.ru/1s-zup/strahovye-vznosy/otchetnost-po-strahovym-vznosam/oshibka-0400400013-iz-za-kotoroj-mogut-ne-prinyat-rsv.html. Всё сделал как было рекомендовано в статье, в результате произошло уменьшение размера исчисленных страховых взносов по основному тарифу, а не по льготному как у вас. При повторной отправке отчетной Формы отражается ошибка проверки расчета исчисленных страховых взносов нарастающим итогом! Большая просьба подсказать каким образом можно устранить эту ошибку!
Программа: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.616), конфигурация ПРОФ.
Обсуждение (11)
Комментарии закрыты
Здравствуйте!
Предлагаю начать заново. Прошу показать документ Перерасчет страховых взносов.
1. Заполняем РСВ (на титульном листе дата подписи 30.09.22)
2. Можно протестировать ситуацию: сформировать РСВ до проведения документа Перерасчет страховых взносов и после. Проверить карточку сотрудника: перебрасывается копейка или нет.
3. Возможно стоит поправить копейку уже в самом Контуре. Там реализованы другие контрольные соотношения, отличные от 1С.
Добрый день! Направляю сформированный в 1С документ перерасчет страховых взносов. Скорректировал дату подписи РСВ на титульном листе на 30.09.2022г., заполнил РСВ. Происходит уменьшение размера исчисленных страховых взносов по ОПС на 0,01 руб. по основному тарифу (в Подразделе 1.1. по Коду тарифа 01 и в Разделе 3.2.1 в строке 170 по коду НР), а увеличение на 0,01 руб. по тарифу МСП (в Подразделе 1.1. по Коду тарифа 20). Прикладываю файлы с результатами сверки показателей до и после корректировки, посмотрите, пожалуйста. При попытке отправки отчетной Формы возникает ошибка: «Сумма исчисленных страховых взносов за сентябрь по коду НР, указанная в сведениях по застрахованному лицу ст.170 Раздела 3 (‘909.7’) не соответствует рассчитанной по формуле нарастающего итога (‘909.71’).».
Приложение
Спасибо за прекрасные скриншоты!
Мне кажется подвело то, что в выбранном месяце по сотруднику по МС = 0, НР есть сумма. Предлагаю попробовать на июле сделать корректировку. Сумма 132332,38 выглядит более приглядной для корректировки. То есть документ Перерасчет страховых взносов делаем за июль и если можно укажем месяц Июль. Скриншот прикладываю.
Провел корректировку Июлем 2022г. В результате изменения были отражены в 1 месяце расчетного (отчетного) периода в Подразделе 1.1. по ОСНОВНОМУ тарифу по строкам 061 ( -0,01 руб. с базы, не превышающей предельную величину) и 062 ( +0,01 руб. с базы превышающей предельную величину), а также в Разделе 3.2.1. ( -0,01 руб. в Июле по коду НР). С учетом корректировки -0,01 руб., размер исчисленных страховых взносов пол сотруднику за июль по коду НР в Табличной части Раздела 3.2.1. составил 3 055,79 руб. При попытке отправки ошибка «Сумма исчисленных страховых взносов за июль по коду НР, указанная в сведениях по застрахованному лицу, ст.170 Раздела 3 (‘3055.79’) не соответствует рассчитанной по формуле нарастающего итога (‘3055.8’)» повторяется.
Приложение
Боюсь, что теперь поможет только ручная корректировка. Повлиять на разбивку между МС и НР нет возможности.
Привожу скриншот с цифрами. После того как исправите руками у сотрудника в Разделе 3. Можно нажать проверка контрольных соотношений, чтобы исправить Раздел 1и Подразделы 1.1. по кодам тарифа.
Очень надеюсь, что теперь должно все получиться.
Корректировку -0,01 руб. осуществлять только по исчисленным страховым взносам по коду МС? Я правильно понимаю? В таком случае придется уменьшать общую сумму исчисленных страховых взносов? В результате такой корректировки получится, что мы переплатили страховые взносы!
Здравствуйте!
Благодарю за ожидание!
Если же переплата копейки недопустима, то можно ее попробовать поставить другому сотруднику. Только бы прошли контрольные соотношения.
В случае изменения размера исчисленных страховых взносов придется корректировать регистры бухгалтерского учета, чего делать категорически не хочется! Да и не понятно по какой причине это делать, ведь фактически страховые взносы начислены корректно!
Не совсем понимаю каким образом провести корректировку без изменения общей суммы начисленных страховых взносов! Вы можете написать более подробно?
Если оставить всё как есть, то какими последствиями это грозит?
Если исходить из моего опыта, то переплата одной копейки — это не страшно. Править регистры бухгалтерского учета совершенно не нужно. У организации есть право/возможность имень переплату. Это не НДФЛ, когда платится не из средств организации, а из средств сотрудника.
Посмотрите пожалуйста вот это обсуждение. Там речь идет о том, что при таком расхождении 1с выводить ошибку, а налоговая отчет принимает.
Расчет по страховым взносам за 9 месяцев 2022 года -ошибка 0400400013 по двум сотрудникам Сидорову и Веденину
Если задаваться вопросом накаком основании, это округление. Причем расхождение в 1 копейку допустимы. Поэтому предлагаю ее не исправлять.
Добрый день! Спасибо за предоставленные комментарии! Отчет отправил без корректировки копейки, ИФНС отчет приняла. Если в результате проведения камеральной проверки потребуется внести изменения, то буду уже корректировать!
Рада, что все получилось и отчет сдан! Приятного дня:)