Оформление начислений, которые увеличат стоимость Основного средства в базе Бухгалтерия

1. Добрый день!

   Чтобы выделить часть заработка сотрудника на отдельный способ отражения (которому мы в БП укажем проводки на 08 счет), можно применить несколько разных методик.

   Если оплата за время сборки стола произведена отдельными начислениями, то можно воспользоваться документом «Бухучет начислений сотрудников», подробнее в материале Новый документ «Бухучет начислений сотрудников» (ЗУП 3.1.9).

   Если же время сборки стола оплачено обычной оплатой (по окладу или по ЧТС), то можно рассмотреть такие варианты:

   — ввести документ «Распределение основного заработка», об этом документе есть информация в публикации Распределение заработка на группу сотрудников (ЗУП 3.1.7.61). Не очень удобно, что придется полностью самостоятельно рассчитывать долю заработка сотрудника за месяц, которую нужно отразить по способу отражения с 08 счетом;

   — использовать механизм обособленных территорий. Подробнее о нем в материале Справочники оргструктуры: Организации, Подразделения, Территории. В настройках учетной политики организации нужно будет установить флажок «Использовать обособленные территории», затем создать территорию со способ отражения на 08 счете. И регистрировать перевод сотрудника на эту территорию документом «Перемещение между территориями» или напрямую в документе Табель. Тогда заработная плата будет распределена автоматически по территориям в док. Начисление зп. Единственный момент, если есть какие-то начисления, не зависящие от отработанного времени (например, премии), то в некоторых случаях автоматическое распределние может срабатывать некорректно. Поэтому его нужно проверять и при необходимости править вручную.

2. Светлана, тогда если мы выберем Распределение заработка, нужно будет прописать способ его отражения в бухучете по Дт 08. Но где мне увидеть как это сделать? Нужно прописывать правила синхронизации в Бухгалтерии на это распределение? В примере есть счета учета, а у меня в ЗУП их нет.

   1. Для способа отражения в ЗУП хранится только наименование, после синхронизации с БП, если в документе Отражение зп будет указан этот способ отражения, то он перенесется в БП и сами проводки уже нужно будет настраивать именно на стороне бух. программы.

      Если выберете вариант с распределением осн. заработка, то Вам нужно в ЗУП:
      1. Создать способ отражения (Настройка — Способы отражения), указать только его наименование
      2. Рассчитать самостоятельно долю зп сотрудника, которая должна быть отражена на 08 счете и заполнить документ Распределение осн. заработка. Например, если на 08 счете должно быть отражено 10% зп сотрудника за месяц, то указываем для нового способа отражения долю = 10, а для обычного способа отражения = 90.
      3. Заполняем документ Отражение зп (и Резервы отпусков, если ведете учет оценочных обязательств), в них уже должны заполниться по сотруднику строки с учетом распределения
      4. Проводите синхронизацию с БП, в результате в БП вместе с документами Отражение зп и Резервы отпусков переносится и способ отражения. Настраиваете для него нужные проводки на стороне БП

3. Светлана, добрый день. В отражении зарплаты в БУ есть распределение,а в оценочных обязательствах нет, и я, честно говоря, не вижу где бы они там могли распределиться (обязательства). А еще: не напомните как настроить нужные проводки в БП? Спасибо.

   1. Добрый день!

      «В отражении зарплаты в БУ есть распределение,а в оценочных обязательствах нет, и я, честно говоря, не вижу где бы они там могли распределиться (обязательства).»
      Обязательства рассчитываются по тем же способам отражения, что и зп. Когда сформируете отражение зп, а потом будете рассчитывать оценочные обязательства в документе Резервы отпусков, они будут отнесены на те же способы отражения, что и начисления сотруднику. Разбивка суммы обязательств будет пропорциональна разбивке суммы начислений сотрудника.

      » А еще: не напомните как настроить нужные проводки в БП? Спасибо.»
      Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Способы учета зарплаты. Открываем способ отражения и заполняем счета и аналитику

4. Светлана, в Резерве почему-то только те способы отражения, которые были настроены ранее — зарплата по подразделениям, а Строительства объектов основных средств нет. Может, какую «галочку» нужно поставить, или синхронизировать, а потом Резерв отпусков посчитать?

   1. Для резерва отпусков, к сожалению, нет отдельных настроек в части отражения в учете. Покажите документ Отражение зп с отбором строк по сотруднику и документ Резервы отпусков, вкладка «Обязательства и резервы по сотрудникам», тоже с отбором по сотруднику? Вы перезаполняли документ Резервы отпусков, после того как отражении зп заработок сотрудника распределился по разным способам отражения?

5. Светлана, а отсутствие Резерва, наверное, связано с тем, что у этого сотрудника отрицательный остаток отпуска на конец периода? Его на вкладке «Обязательства и резервы по сотрудникам» нет, а на вкладке «Расчет обязательств и резервов…» у него -1,33 дней.

   1. У Вас метод МСФО, наверное? Тогда да

6. Светлана, большое спасибо.

   1. Рада была помочь Вам 🙂

Комментарии закрыты.