Неверный расчёт НДФЛ при превышении предельной базы у совместителя в филиале

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Здравствуйте.
Сотрудник работает в головной организации и по внутреннему совместительству в филиале. При превышении предельной базы по НДФЛ 13% программа непонятно вместо 312 000 тысяч насчитывает и 315 000, и, наоборот, меньше.
Как найти ошибку?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (27)

  1. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что зарплата по головной организации и филиалу начислена в разных документах начисления зарплаты и взносов?
    Чтобы исправить сумму исчисленного НДФЛ нужно вернуться в первый рассчитанный за сентябрь документ Начисление зарплаты и взносов и пересчитать сотрудника. Документ перерасчет НДФЛ в данном случае не поможет.
    Посмотрите пожалуйста подробно такую проблему и способ исправления подробно разбираем в статье (Пример 2. Расчет НДФЛ по повышенной ставке, если сотрудник работает в головной организации и в филиале с разными регистрациями в ИФНС): Как рассчитывать НДФЛ по ставкам 15-22%, если сотрудник работает в подразделениях с разными ИФНС

  2. Да, верно, начисляем разными документами. Мы все распровели за сентябрь и заново провели. Не помогло. Сейчас попробовала сделать по алгоритму, описанному в статье. Документ пересчитывает НДФЛ, но до превышения рассчитывает теперь сумм 311161 руб. Видимо, какая-то другая ошибка?

  3. Правильно понимаю, что НДФЛ все равно рассчитывается неправильно?
    Приложите пожалуйста после того как пересчитали НДФЛ, по сотруднику отчет Подробный анализ НДФЛ (установите флажок «суммы до/с превышения»):
    — за 9 месяцев — на отчетную дату
    — за год — на текущий момент

  5. Здравствуйте!

    Спасибо за скриншоты 🌺
    Правильно понимаю, что командировка в октябре на сумму 33313,59 и аванс на 118768,14 — это уже начисления октября, которые начислены, но не еще не выплачены?
    Если так, то предлагаю:
    — отменить проведение командировки в октябре на сумму 33313,59 и аванса на 118768,14
    — пересчитать зарплату, как предлагается в статье выше, проверить результат
    — если все получится, то заново последовательно рассчитать сначала командировку, затем аванс по сотруднику

  6. Здравствуйте.
    Сегодня уже выплачена.
    Я на копии пробовала вообще отменить все документы, с которых начал неправильно считаться НДФЛ и затем заново все по порядку перепроводила. Не помогло

  7. Уточните пожалуйста, Вы просто перепровели документы? Или отменили проведение, а затем последовательно пересчитали все документы?

  11. Здравствуйте.
    Марина, еще раз все распровела, стала поэтапно пол хронологии проводить документы и каждый раз строить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. И при пересчете и проведении документа Начисление зарплаты и взносов происходит превышение 13%. Скриншоты прилагаю до и после

  12. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что з/п начислена по ГО и филиалу (отдельными документами начисления з/п) и после этого НДФЛ по ставке 13% всего= 315 737?
    А если вернемся в тот документ начисления ЗП, который рассчитан первым, пересчитаем в нем сотрудника и проведем, то результат изменится?

  13. Здравствуйте.
    Да все правильно, все начисляется отдельными документами.
    Я распровела начисления за месяц и по совместительству провела за первую половину месяца. Результат виден на скриншоте До… Затем по основному месту работы пересчитала сотрудника и провела начисления. И вот такой результат. А какой Вы имеете ввиду первый документ? Я не перепровдила за первую половину месяца по основному месту работы. Там было еще далеко до превышения. Или его тоже пересчитать?

  14. Здравствуйте!

    Я имею в виду начисление зарплаты за сентябрь, в котором происходит превышение.
    Можете приложить скриншоты начисление зарплаты за сентябрь по ГО и филиалу, интересует Вкладка «НДФЛ».

  16. Здравствуйте!

    Спасибо за скриншоты.
    А теперь предлагаю вернуться в документ начисления ЗП, который рассчитан первым (скриншот приложила), пересчитаем в нем сотрудника и проведем. Результат изменится, сумма НДФЛ станет другой?

    png Snimok15

  18. Здравствуйте!

    Получается, что данный способ исправления не работает. Попробовала смоделировать в демо-базе ЗУП расчет НДФЛ если сотрудник работает в ГО и филиале.
    Действительно, ошибка может быть не только в расчетах в филиале и ГО. Возможны и другие проблемы.
    Мне удалось воспроизвести похожую проблему, если планируемая дата выплаты зарплаты, которую начисляем последней меньше, чем ранее созданный документы начисления. В этом случае документ начисления з/пл не видит доход по документам планируемая дата выплаты в которых позже. Т.е. предлагаю проверить дату выплаты в документах начисления зарплаты за сентябрь и документов начисления командировки. Прикладываю ссылку на статью, а которой разбираем проблему если нарушена последовательность ввода документов: Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений

    Для проверки даты получения дохода можно проверить все документы сотрудника или сформировать регистр Учет доходов для исчисления НДФЛ и сделать отбор по сотруднику. Далее проверить даты получения дохода, для начисления з/плы за сентябрь — дата получения дохода не может быть меньше, чем дата получения дохода в документах, которые рассчитаны раньше.
    Открыть регистр можно по ссылке: e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ

    Если причина не в этом и последовательность расчета и проведения документов правильная, даты получения дохода тоже указаны верно, то:
    — Напишите пожалуйста, в каком релизе ЗУП Вы работаете.
    — У Вас достаточно сложный вопрос, который трудно смоделировать. В таких случаях мы можем в виде исключения посмотреть копию базы. Поэтому уточните пожалуйста есть ли у Вас возможность предоставить копию базы, чтобы на ваших данных проверить поведение программы.

  19. Здравствуйте.
    Марина, а подскажите, пожалуйста, если командировка с 15.09 по 17.09, то выплату как ставить: с авансом или с зарплатой? У этого сотрудника есть такая командировка. Она была рассчитана полностью в документе, что в принципе, конечно, неправильно. Может, в ней дело? Дата в регистре 05.10 среди сентября. Скрины прилагаю

  20. Здравствуйте!

    Уточните, а в документе начисления зарплаты за сентябрь, какая планируемая дата выплаты?

  23. В таком случае проблемы быть не должно — планируемая дата выплаты дохода в документе Командировка не позднее, чем планируемая дата выплаты зарплаты, они одинаковые 05.10.2026. Можно в виде эксперимента поставить для командировки Планируемую дату выплаты 04.10.2026 и затем пересчитать начисление з/платы, результат изменится?

  24. А какую дату ставить в переходящей командировке вообще нужно? Дату аванса или зарплаты? Может, здесь кроется ошибка?

  25. В данном случае оплата командировки рассчиталась в самом документе Командировка и выплачивается она в зарплату, так? В этом случае дата выплаты будет равна дате выплаты з/платы 05.10.26. В этом ошибки я не вижу.

  26. Программа не видит почему-то начисление по ГО за первую половину месяца и именно на эту сумму НДФЛ 13% больше. А потом он все правильно считает

  27. Правильно понимаю, что НДФЛ с аванса по ГО за первую половину месяца это 2092, речь об этой сумме или другой ?

    Чтобы исключить ошибку, когда возникает расхождение между БУ и учетом НДФЛ предлагаю еще сформировать отчет по ГО и филиалу: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1

    Если по сотруднику есть ошибка, то он попадет в отчет. Если ошибки нет, то в отчет сотрудник не попадает.
Добавить комментарий