Неудержанный ндфл у уволенного сотрудника.

Вопрос задал Анна С.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день ! В связи с ошибкой в расчетах, у сотрудника не удержали ндфл при увольнении. В отчёте 6НДФЛ эту сумму как неудержанный отправили в ФНС . Как » списать» её в программе ?
Операция учёта НДФЛ не помогла

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Можно заполнить ведомость на выплату, чтобы закрыть задолженность, но её не оплачивать.

    Проверьте, пожалуйста, есть ли задолженность в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за год.

    А также есть ли сальдо по счету 70 на эту сумму в Бухгалтерии?

  2. Добрый день !
    Есть сальдо по 70 счёту.

  3. Добрый день! Можно провести документ ведомость на выплату, но её не оплачивать. Тогда закроются суммы по регистрам учета взаиморасчетов. И дополнительно провести документ «Операция», где списать сумму с 70 на 91.
    Но нам ещё нужно проверить НДФЛ.
    Если 2 128 621,64*13%=276 721.
    В отчет 278 708 или 276 708?
    Можно попробовать заполнить документ «Перерасчет НДФЛ» за декабрь 2024, посмотреть, сделает ли программа корректировку на сумму разницы.

  4. 2 128 521,54х13% =276 708 в отчёте , удержано 276 503,не удержано 205

  5. Ведомость на выплату заполнится автоматически или вручную заполнить ?

  6. Программа не даёт его добавить в выплату .

    1. В ведомости по кнопке «Подобрать» сотрудник не выбирается? В карточке сотрудника не установлена галочка, что по сотруднику все операции завершены?

  7. Галочку убираю при заполнении кнопкой «Подобрать» ,не даёт .Пишет ссылаясь на документы ,превышает начисленное.

  8. Добрый день! В разделе Настройка — Расчет зарплаты необходимо снять галочку «Проверять соответствие начислений и выплат», тогда сотрудника можно будет выбрать в ведомости.

  9. Елена, добрый день.
    Вопрос по проводкам в БП.
    ДТ 70-КТ 68.01 минус 205
    Дт 70 — КТ 91.01 205

    Смущает что эта сумма идет в доход . БУ /НУ ?

  10. Добрый день! Второй проводки быть по идее не должно.
    Ведь мы изначально начислили сотрудник 205 рублей НДФЛ, тогда была проводка: ДТ 70-КТ 68.01, сейчас она сторнируется проводкой ДТ 70-КТ 68.01 со знаком минус.
    Если лишняя сумма всё равно появляется на 70 счете, то списываем её на 91 на внереализационные доходы или расходы.

  11. НДФЛ начислен , но не уплачен. Уплата будет сотрудником и логичнее этот долг перевесить на него( счет 70) ?
    Поэтому сторно проводкой ДТ 70-КТ 68.01 со знаком минус.

    Сейчас сальдо висит на КТ 68.01.
    Тогда Дт 68.01 — КТ 91.01 В любом случае доход , когда таковым не является. Свою обязанность по перечислению передаем сотруднику.

  12. Проводка по начислению НДФЛ ДТ 70-КТ 68.01 по уплате Дт 68.01 — КТ 68.90.
    Т.к. мы 205 рублей не уплачивали, то проводки Дт 68.01 — КТ 68.90 не должно было быть.
    Получается, у нас изначально должна была пройти только проводка ДТ 70-КТ 68.01 +205.
    Сейчас проходит сторно ДТ 70-КТ 68.01 — 205. Сальдо быть не должно.
    Сальдо может возникнуть ошибочно, например, если сумма всё-таки прошла через 68.90.
    В этом случае нужна корректировка Дт 68.01 — КТ 68.90, либо нужно провести списание суммы на 91 счет — Дт 68.01 — КТ 91.01. Если сальдо появилось ошибочно.

  13. Проводка по начислению НДФЛ ДТ 70-КТ 68.01 по уплате Дт 68.01 — КТ 68.90.
    Т.к. мы 205 рублей не уплачивали, то проводки Дт 68.01 — КТ 68.90 не должно было быть. — Ее нет, уплатили на 205 меньше , поэтому сальдо на КТ 68.01.

  14. Получается мы должны на 91 счет списать 205 рублей, т.к. по 68.90 всё верно.

Комментарии закрыты.