Неудержанный НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Для того чтобы понять причину появления неудержанного НДФЛ приложите пожалуйста:
   — подробный анализ НДФЛ за 2024 год (чтобы были видны итоги за год)
   — расчетные листки по сотруднику с января по сентябрь
   — отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям, флажок «по сотрудникам» не ставим, а в настройках отчета устанавливаем отбор по одному сотруднику с проблемой. Это позволит проверить ошибку: В ведомости неверный НДФЛ из-за пересортицы по документам — как убрать?

2. Здравствуйте! Приложила

3. Здравствуйте!

   Спасибо за скриншоты!
   Есть пересортица в удержанном НДФЛ по документам-основаниям, в том числе переходящая с 2024 года (на стыке лет и отчетных периодов, скажем так). Такую пересортицу можем исправить документом Операция учета НДФЛ, как рассказывается в статье: В ведомости неверный НДФЛ из-за пересортицы по документам — как убрать? И это решило бы проблему.

   Но ситуация усложняется тем, что у нас что-то непонятное с суммами в полях «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «Зачтено излишне удержанного НДФЛ».

   Поэтому предлагаю еще проверить суммы «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «Зачтено излишне удержанного НДФЛ». Для этого приложите пожалуйста скрин отчета Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) по сотруднику с ошибкой. При этом сформируйте отчет за все время когда работает сотрудник. Нас интересуют колонки выделенные в красную рамку:

   

   Когда все правильно, то суммы «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» равны.

   Далее давайте посмотрим из каких документов сложились суммы. Для этого выделим ячейку с суммой «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и правой кнопкой мыши — Расшифровать — Регистратор — откроется таблица с расшифровкой — тоже приложите скриншоты расшифровок.

4. Добавила

5. Спасибо!
   У нас суммы «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» и «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» не равны.
   Поэтому далее давайте посмотрим из каких документов сложились суммы. Для этого выделим ячейку с суммой «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей » 654,00 и «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» 3268,00 и правой кнопкой мыши — Расшифровать — Регистратор — откроется таблица с расшифровкой — тоже приложите скриншоты расшифровок.

7. Здравствуйте!
   Спасибо за скриншоты!

   Предлагаю скорректировать удержанный НДФЛ документом Операция учета НДФЛ:

   

   Так мы сможем скорректировать пересортицу в удержанном НДФЛ (уменьшим в 2024 и увеличим в 2025):
   

   После корректировки у нас исчисленный будет равен удержанному НДФЛ

   Также поставьте в отчете Подробный анализ НДФЛ флажок Возврат налога, правильно понимаю, что у сотрудника был возврат? Но я не вижу в нем необходимости, такое впечатление, что этот возврат был не нужен.

   1

8. Добрый день! Дата операции должна быть 10.01.2025?

9. Я операцию провела 31.08.25, и приложила скан Анализа

10. Здравствуйте!

    Удержанный по итогу теперь отражается верно. Правильно понимаю, что вы отменили документ Возврат НДФЛ? Но унас осталась сумма Зачтено излишне удержанного НДФЛ 1307. Откройте расшифровку суммы 1307 В Анализе зарплаты по сотрудникам, потом перейдите в документ в котором она сформировалась, возможно там заполнено поле Корректировка выплаты, если так, то пришлите скриншот (скорее всего корректировка выплаты осталась после отмены возврата и ее теперь нужно удалить).

11. Добрый день! Сделала скрин, излишне удержанного НДФЛ в анализе нет, и в анализе по документам-основаниям тоже красиво и в подробном анализе тоже. Как еще можно проверить его?

12. Здравствуйте!
    Зачтено излишне удержанного НДФЛ можем расшифровать из отчета Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) по сотруднику с ошибкой.
    

    Вы мне уже присылали такую расшифровку. Теперь интересно, что в ней осталось, нам нужно открыть документ Для этого выделим ячейку с суммой «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и правой кнопкой мыши — Расшифровать — Регистратор — откроется таблица с расшифровкой — в ней увидим какой документ содержит данную сумму 1307. И далее открываем сам документ (возможно Перерасчет НДФЛ) и ищем поле Корректировка выплаты.

13. Но у меня по этому же сотруднику еще вопрос, при проверке выплаты сделала технический документ Перерасчет НДФЛ, и у этого сотрудника выходит 4 руб. Подскажите, где искать ошибку?

15. Документом перерасчета 1307 зачлось. Но вылезли 4 руб.

16. Вот как зачлись 1307

17. 1. Если в перерасчете НДФЛ заполнена корректировка выплаты на 1307, то ее нужно удалить, т.к. Возврата на эту сумму у нас больше нет, иначе может неверно формироваться сумма к выплате.

    2. По поводу 4 рублей в перерасчете. Действительно, в налоговом учете не верно счислен НДФЛ, если проверить базу * 13%, то получаем разницу как раз на 4 рубля. Но по расчетным листкам в бухучете такой проблемы нет. Возможно отклонение между НУ и БУ, поэтому давайте сформируем Универсальный отчет для проверки. Настройки отчета можно скачать здесь: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

18. Доброе утро! Расхождений между б/у и н/у учетом по этому сотруднику нет

19. Здравствуйте!

    Это хорошо, что нет Расхождений между б/у и учетом НДФЛ. Значит документ с перерасчетом НДФЛ можем оставить.

    Единственно есть одна особенность. Насколько я вижу Перерасчет НДФЛ проведен сентябрем. Получается, что Перерасчет НДФЛ и заполняли сентябрем месяцем? Но у нас есть начисление з/п за сентябрь, в которой скорее всего дата выплаты приходится на октябрь месяц, т.е это доход октября. Поэтому в таком случае рекомендуется сначала месяц перерасчета указать октябрь, чтобы учесть доходы октября, заполнить документ. А уже затем изменить месяц в документе перерасчет НДФЛ на сентябрь, чтобы перерасчет отразился в проводках сентября.

20. Доброе утро! Если заполняю перерасчет октябрем, то документ не заполняется. Только сентябрем.

21. Здравствуйте!

    Понятно, значит попробуем поступить следующим образом:
    — начислим зарплату за сентябрь
    — проведем перерасчет НДФЛ за сентябрь — проверяем пересчитались 4 руб — в исчисленном НДФЛ, если пересчитались, то оставляем и проводим документ
    — пробуем заполнить перерасчет НДФЛ за октябрь — подбором добавляем сотрудника и проверяем заполняется ли перерасчет, если заполнился, то тоже проводим, но месяц меняем вручную на сентябрь
    — далее для проверки формируем два отчета Подробный анализ НДФЛ:
    1) с января по сентябрь — чтобы увидеть итоги, которые попадут в отчет за 9 месяцев.
    2) с января по октябрь — проверяем расчет на текущую дату

22. Добрый день! Сделала как рекомендовали. А перерасчет НДФЛ который мы заполнили в октябре, но переправили на сентябрь должен быть октябре судя по анализу НДФЛ?

    1. Сначала написала, а потом подумала))) это же доход октября!

23. Здравствуйте!

    Судя по скриншоту, все хорошо. В итоге налог исчислен верно и за 9 месяце тоже правильно.
    Месяц во втором документе перерасчете НДФЛ сначала указываем октябрь (чтобы подтянулся перерасчет) и затем меняем на сентябрь, так будет правильнее отражаться в расчетном листке — в сентябре и в дальнейшем ожидаем, что эти 4 рубля уже не будут появляться.

Комментарии закрыты.