Не удержанный НДФЛ с сотрудника

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, при синхронизации из ЗУП в бухгалтерию как в бухгалтерии должен отражаться НДФЛ бывшего сотрудника с которого нет возможности удержать НДФЛ т.к. по решению суда нужно произвести выплату без вычета НДФЛ)? Спасибо

Метки вопроса: синхронизация

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Я правильно понимаю, что суммы вы зарегистрировали документом «Выплаты бывшим сотрудникам»? Если все так, то в документ «Отражение зарплаты в бухучете» на вкладку «НДФЛ» сумма исчисленного НДФЛ попадет с «Видом операции» — «НДФЛ расчеты с бывшими сотрудниками» и «Статьей расходов» — «КА». В результате в Бухгалтерии образуется проводка: Дт 76.10 — Кт 68.01.

    Для корректного заполнения 6-НДФЛ, перед его формированием можно создать документ «Операция учета НДФЛ» и заполнить вкладку «Передано в налоговый орган». Тогда в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразится автоматом сумма неудержанного НДФЛ, а в «Приложении №1» в Разделе 4 автоматически заполнится сумма неудержанного НДФЛ и дохода с него — Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты».

    Переданная ИФНС сумма неудержанного налога попадет в «Отражение зарплаты в бухучете» с «Видом операции» — «НДФЛ передача задолженности в налоговый орган» и «Статьей расходов» — ОТ. Поэтому «Статью расходов» потребуется вручную поправить на КА, чтобы затем закрылся счет 76.10. На стороне 1С:Бухгалтерии по этой операции сформируется проводка Дт 76.10 Кт 68.01 на отрицательную сумму налога.

    1

Комментарии закрыты.