Не удержанный налог строка 170 6-НДФЛ

Вопрос задал Надежда У.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
При формировании отчета 6-НДФЛ за 1 квартал в строку 170 «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» ложится сумма с детский вычетов по сотрудникам у которых есть вычет на ребенка. Как проверить и исправить?

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (18)

  1. Добрый день! Можно проверять так: формируем отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» строго за период формирования 6-НДФЛ. У нас отчетный период 1 кв. 2025, значит отчет мы формируем за период с 01.01.25 по 31.03.25.

    Далее помесячно проверяем вычеты и итоговые суммы.

    Потом проверяем расчетным путем исчисленный налог:

    (240 192,38 — 12 600)*13% = 227 592,38*13%=29 587

    У нас в отчете 30 133.

    Получается 30 133 — 29 587 = 546

    Для корректировки необходимо заполнить за март 2025 автоматически документ «Перерасчет НДФЛ».

    Проверяем вторую сумму:

    (304 889,05 — 16 800,0)*13% = 288 089*13% =37 452

    Здесь суммы совпадают 37 452 = 37 452.

     

    1

  2. Доброе утро!
    в скане где осталось удержать это период с 01.01.25по 31.03.25, второй с учетом апреля. Вычеты я предоставляла с января 2025

  3. Доброе утро! Заполните автоматически документ «Перерасчет НДФЛ» за март 2025, он отсторнирует 546 рублей исчисленного налога, тогда в 6-НДФЛ строка 170 будет пустой.

    1

  4. Подскажите, месяц перерасчета март и дата документа 31.03.25? А в следующем месяце что будет с вычетом?

  5. Да, всё верно. По вычетам изменений быть не должно, они у нас за месяц верно посчитаны.

  6. А если эти суммы показать за 1 квартал, т.к в следующем все выравнивается?

  7. я не могу понять почему в эту строку попали только суммы по детским вычетам

  8. Проблема может быть связана с зачетом аванса. Зарплата за март 2025 выплачивается в апреле 2025 и программа при начислении зарплаты пытается распределить доход помесячно.
    Лучше за март 2025 заполнить документ «Перерасчет НДФЛ», потому что сейчас получается излишне исчисленный НДФЛ

    1

  9. После проведения документа «Перерасчет НДФЛ». 6-НДФЛ заполняет без ошибок. При формировании «Сводная» справка 2-НДФЛ есть краснота в апреле

    1. Добрый день! Для проверки необходимо сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25. По итоговым суммам в отчете мы сможем проверить расчет и увидим в каком документе не заполнился вид налоговой базы.

  11. В данном отчете расчет корректный:
    (240 192,38 — 12 600,00) *13% = 29 587
    В предыдущем отчете, наверное был установлен отбор по периоду, поэтому разница появилась.

  12. Да, за период расчет с 31.01.25 по 31.03.25 верный, в следующие с 01.01.25 по 30.04.25 тоже верно, но меня смущает краснота. Например сводная справка по НДФЛ за период с 01.01.25-30.04.25

    1. Здесь краснота появляется, т.к. нет вида дохода. Можно по двойному клику мыши на сумме выбрать поле «Регистратор». Далее посмотреть, что это за документ.

  13. Можно ли настроить в программе НДФЛ по вычетам только в месяце начислений. То есть если расчет ЗП за март то вычете только за март , без учета апреля?

  14. К сожалению, нет.
    Программа по умолчанию вычеты применяет к первому доходу в месяце.

  15. Можно ли исправить в отчете строки и не делать перерасчет?

Комментарии закрыты.