Не принято к зачету (ФСС)

1. скрин

2. Добрый день! Правильно я поняла, что ФСС требует только доначисления взносов ФСС НС? Или необходимо доначислить все взносы?
   У нас недавно выходила новость по законодательству: Суды против начисления взносов по непринятым к зачету пособиям. Однако понимаю, что проще согласится с проверяющими, тем более, что сумма мизерная.

3. Почему-то не могу найти наше предыдущее обсуждение.

4. Нет не ФСС НС, а только взносы на случай временной нетрудоспособности) Все взносы доначислять не надо.

   1. Это хуже. ФСС считается накопительным итогом. Вида взносов, который бы облагался только ФСС нет. Если доначислим вручную программа все время будет пытаться их отсторнировать.
      Не вижу другого варианта, кроме как, ввести доначисление через операцию учета взносов, проводить его перед формированием отчетов, и распроводить после, чтобы не влияло на последующие расчеты.

5. Я так понимаю, что мы «лишнее» забрали у ФСС 8,33 (это были наши расходы за счет ФСС), а теперь им нужно их вернуть (взносами).

   1. Т.е. эти 8,33 рубля были в составе возмещенных расходов?
      Вы ранее корректировали базу на 8,33, соотвественно взносы рассчитались бы как 8,33 * тариф.
      А получается нам нужна сумма взносов 8,33. Очень странно. Базу нам рассчитать от обратного чтоли? Не понятно как заполнить Расчет по стараховым взносам.
      Попробуйте уточнить и этот момент у них. В РСВ только скорректировать только сумму взносов на 8,33?

6. Отвечала Ольга Горшенина

7. в комментариях к семинару

   1. Понятно. Я просто тоже обсуждала тему перерасчета единовременного пособия. Значит не с Вами. 🙂

8. Юлия, а Вы можете переадресовать вопрос Ольге Горшениной, она начинала вести этот вопрос — может у нее какие идеи появятся)) надо избежать «проводить-распроводить»?

   1. Ольги с понедельника не будет, так что я продолжу обсуждение.

9. Мне кажется, что не нужно доначислять взносы. Нужно просто уменьшить пособие и сдать корректировку, сумма к уплате ФСС станет больше. (Или сумма к возмещению — меньше) Доначисление исказит цифры в Расчете.
   Давайте посмотрим на структуру Приложения 2 к разделу 1: там в 060 строке отражаются начисленные взносы, в 070 — расходы за счет ФСС. Мы уменьшим строку 070. Сумма к уплате рассчитывается как разница между 060 и 070 строкой. Если мы одновременно уменьшим 070 и еще увеличим 060, то получится в итоге двойное отражение этой суммы в 090 строке. Согласитесь, что это будет некорректно?

10. Это 4кв.2018 года, и налоговая инспекция сказала коррект.отчетность не сдавать. 3 раздел не правим, а с 2019г. новое накопление начинается.
    Только надо теперь в ЗУПе поправить. В БП поправили (во вложении описала, вроде старалась как можно подробнее), сальдо чтобы «шло».
    Фонд нам возместил наши расходы по пособиям на меньшую сумму — 8,33.

    1. Извините, у нас с Вами видимо какое-то недопонимание. Давайте еще раз:
       В файле Вы написали: Как правильно: начислить взносы по соц.страх. на случай времен.нетруд., сделать корректировку отчета за 4кв.2018г. и отразить в бухучете?»
       Сейчас Вы пишите, что корректировка 4 кв. 2018 года не нужна.
       Обычно, в таких случаях бывает нужна корректировка.
       Я писала не про 3 раздел, а про приложение 2 и приложение 3. Как я понимаю, их и нужно скорректировать.

11. Юлия, добрый день!
    Давайте, рассмотрим Ваш вариант, где предлагаете — «не доначислять взносы. Нужно просто уменьшить пособие и сдать корректировку, сумма к уплате ФСС станет больше. (Или сумма к возмещению — меньше) Доначисление исказит цифры в Расчете.» — полностью с Вами согласна, что доначисление исказит цифры. К тому же сумму возместил фонд меньше на 8,33 руб.
    В документе «Операции учета взносов» попыталась отразить уменьшение пособия (скрин во вложении приложен). При синхронизации (1 раз в месяц сводно) — «схлопнется» такое отражение?
    В «Бухгалтерии» отразили проводками:
    Дт 69.01 Кт 76.09 — -5701,31
    Дт 69.01 Кт 76.09 — +5692,98
    Дт 91.02 Кт 69.01 — +8,33

    1. Добрый день!
       Документ «Операция учта взносов» НЕ попадает в документ «Отражение зарплаты в бухучете», и соответсвенно на проводки не повлияет. Проводки нужно сделать либо сразу в Бухгалтерии, либо скорректировать «Отражение зарплаты в бухучете» в ЗУП. В данном случае первый вариант мне нравится больше, поскольку пособие не сотруднику, учитывать его по взаиморасчетам не нужно.
       Давайте рассуждать. Пособие было выдано родственнику умершего сотрудника, исходная проводка должна была быть Дт. 69.01 Кт 76.10 — +5701,31 руб. (при типовом формировании проводки)
       В таком случае в текущем периоде отразить проводками:
       Дт 69.01 Кт 76.10 — -8,33 руб.
       Дт 91.02 Кт 69.01 — 8,33 руб.
       Иначе возникнет пересортица между счетами 76.10 и 76.09. Или у вас исходная проводка была на 76.09?

12. Юлия, добрый день!
    Исходная проводка была на 76.09 (вручную исправляли).
    Так если мы проводки сделали в БП, то ЗУП можно вообще не трогать? К тому же налоговая сказала корректировку сдавать не надо. Как Вы думаете?

    1. Добрый день! Да, проводки в ЗУП в таком случае уже формировать не нужно. Тем более, что это пособие НЕ сотрудника, и забрать эту сумму с него мы уже не сможем.
       Кстати, завтра на поддерживающем семинаре я буду разбирать тему по непринятым ФСС пособиям, покажу на примерах как сделать корректировки в программе ЗУП, чтобы заполнить корректирующие отчеты Расчет по страховым взносам.

13. Добрый день, Юлия!
    Семинар посмотрела, все понятно разъяснено!
    Огромное спасибо за помощь!!!

    1. Добрый день! Спасибо за отзыв! Очень рада, что информация была Вам полезна! Для этого и работаем! 🙂

Комментарии закрыты.