НДФЛ возврат — имущественный вычет

1. Здравствуйте!

   1. Вводите «Уведомление налогового органа о праве на вычеты», указав, что вычет предоставляется с начала года
   2. В «Начислении зарплаты и взносов» за апрель должен произойти перерасчет исчисленного НДФЛ и появится излишне удержанный НДФЛ
   3. Создаете документ «Возврат НДФЛ». Выплачиваете его отдельно или вместе с зарплатой.

   В отчете 6-НДФЛ по дате возврата есть сейчас ошибка — Неверная дата возврата налога в аналитических отчетах и в отчете 6-НДФЛ

    

   Если бы «Уведомление» вносили после мартовского аванса, то столкнулись бы вот с такой ошибкой — Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ, если заявление на вычеты ввели после аванса. Однако вы вводите после апрельского аванса, поэтому все должно быть в порядке.

   1

2. Вычет попадет в отчет за полугодие , корректировку за 1 квартал подавать не нужно.

   1

3. Здравствуйте, Ольга!
   Подскажите, после ввода уведомления, делать отдельный документ перерасчет НДФЛ за январь, февраль, март и апрель делать не нужно? Вся сумма в закладке корректировка отразится?

   1. Если будете делать отдельный документ «Перерасчет НДФЛ», то создавайте его с «Месяцем регистрации» Апрель и заполняйте. Перерасчет будет выполнен за все месяцы. Одна и та же минусовая сумма будет на вкладке «НДФЛ» и «Корректировки выплаты».
      Потом создаете «Возврат НДФЛ».
      Далее рассчитываете зарплату за апрель документом «Начисление зарплаты и взносов».
      В Ведомость за апрель от 02.05 к выплате попадут суммы из документа «Начисление зарплаты и взносов» и «Возврата НДФЛ».

      Далее при расчете аванса за май вы столкнетесь с ошибкой — Ошибка в сумме вычетов по уведомлениям. С этим ничего делать не нужно. По итогам месяца база станет корректной, а НДФЛ в аванс не будет начислен (если, конечно, у вас не будет достигнут предел по вычету из Уведомления). В статье все подробно описано.

      1

4. Я смоделировала — за апрель сотруднице тоже выплатила уже 26.04.2023 зарплату и там удержан налог.
   Уведомление ввела 02.05.202023 с января.
   Далее начислила аванс и выплату уже без ндфл 16.05.2023
   Начислила зарплату за май , где и произошел перерасчет , только там в ндфл -18468 и дата 16.05.2023
   Ввела возврат НДФЛ где тоже дата получения дохода 16.05.2023 сумма 18468.
   Выплатила 02.06.2023 зарплату за май, где учелся возврат ндфл.
   Потом справочно делаю документ перерасчет ндфл и там с февраля суммы тянутся почему нарастающим итогом?
   См вложения .

6. это уже перерасчет я справочно сформировала, но не проводила — для просмотра все ли хорошо….

   1. «Перерасчет НДФЛ» с «Месяцем регистрации» в прошлых периодах не видит перерасчетов, сделанных будущими периодами.

      Судя по «Подробному анализу НДФЛ по сотруднику» все сделали верно, используя для перерасчета документ «Начисление зарплаты и взносов».

      Комментарий по использованию для перерасчета документа «Перерасчет НДФЛ» дала выше — НДФЛ возврат — имущественный вычет

      1

7. При подаче уведомления в документе в отражении удержанного ндфл уменьшить надо на сумму возврата?
   В налоговую мы уже подадим на сумму возврата меньше по сроку уплаты 28.05.2023 ?

   1. Здравствуйте!
      При подаче уведомления в документе в отражении удержанного ндфл уменьшить надо на сумму возврата?
      Да, в документе «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» сумма уменьшается на сумму возврата. Ошибка то, что возврат не попадал в документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» исправлена в ЗУП 3.1.23.653 / 3.1.25.37.

      В налоговую мы уже подадим на сумму возврата меньше по сроку уплаты 28.05.2023 ?
      Если возврат сделаете 02.05.2023, то сумма будет меньше на сумму возврата по сроку уплаты 28.05.2023

      1

8. Я все шаги провела, все получилось. Спасибо за консультацию.

   1. Пожалуйста! Рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты.