НДФЛ в ведомости не заполняется — меньше исчисленного налога (ручные правки в начислениях)

1. Здравствуйте.
   Я правильно понимаю, что статус нерезидент сотруднику установлен с февраля 2023 и перерасчет НДФЛ был произведен при расчете зарплаты за февраль?
   Не совсем понимаю необходимоть редактирования НДФЛ в документе Премия, налог с премии посчитан верно, прошлые периоды должны пересчитаться в начислении зарплаты.
   При потере статуса резидент, мы меняем статус и пересчитываем налог. При этом в программе не контролируется ограничение удержания долга по НДФЛ. Поэтому в ведомость и сумму к выплате и удержанный НДФЛ нужно контролировать вручную. Это верно. При этом налог текущего периода нужно удерживать полностью, а пересчитанный не более 50 % от суммы к выплате. Посмотрите видео по теме Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога) .

   1. Анна, добрый день.
      «Я правильно понимаю, что статус нерезидент сотруднику установлен с февраля 2023 и перерасчет НДФЛ был произведен при расчете зарплаты за февраль?»
      верно

      «Не совсем понимаю необходимоть редактирования НДФЛ в документе Премия, налог с премии посчитан верно, прошлые периоды должны пересчитаться в начислении зарплаты.»
      Расчетчик з/п ошибочно отредактировал начисление вместо ведомости на выплату. При начислении з/п за февраль это было скорректировано.

      «При потере статуса резидент, мы меняем статус и пересчитываем налог. При этом в программе не контролируется ограничение удержания долга по НДФЛ. Поэтому в ведомость и сумму к выплате и удержанный НДФЛ нужно контролировать вручную. Это верно. При этом налог текущего периода нужно удерживать полностью, а пересчитанный не более 50 % от суммы к выплате. Посмотрите видео по теме Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога).»
      Это все понимаю, но как раз в ведомостях на выплату был неправильно откорректирован налог — уменьшен текущего периода, что видимо и привело к перекосам (видно на скринах). В настоящее время уже все доудержано и в ведомости за май должен удерживаться налог только текущего периода в полном объеме, а этого не происходит. И непонятно что за сторно по з/п. Помогите, пожалуйста, разобраться по регистрам и как их привести в нормальный вид?

2. По поводу сторно зарплаты за февраль нужно проверить, не было ли переплаты. Если вручную корректировали и выплату, и НДФЛ, возможно удержали больше, чем было нужно.
   Удержанный НДФЛ можно откорректировать с помощью Операции учета НДФЛ, вкладки Удержано по всем ставкам и Перечислено по всем ставкам. Либо переносом данных, но нужно четко понимать суммы, которые нужно распределить.
   Сначала по каждой дате выплаты, там, где доудерживали НДФЛ в ведомостях, нужно определить сумму налога. Налог текущего периода остается без изменений. Налог прошлых периодов в сумме равен 50 % выплаты зарплаты или аванса. Определяем суммы в каждой ведомости, сверяем с тем, что сделано. И корректируем на суммы разницы.
   Лучше сначала это делать в копии базы.

   1. Спасибо, сделала таблицу что должно быть и сравнила с тем что в базе. Попробую исправить.
      Не закрывайте, пожалуйста, пока вопрос.

   2. «По поводу сторно зарплаты за февраль нужно проверить, не было ли переплаты. Если вручную корректировали и выплату, и НДФЛ, возможно удержали больше, чем было нужно.»
      Переплата по з/п была в феврале, НДФЛ по з/п удержан правильно (не считая доудержаний).
      А вот в марте, при выплате аванса и з/п за вторую половину месяца (не считая доудержаний), НДФЛ по з/п удержан меньше чем было исчислено в начислениях.

      При переплатах з/п программа ранее никогда не сторнировала начисления з/п и исчисленный налог, а данном случае в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику мы видим именно сторно по документу Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000003 от 31.03.2023.
      В самом документе никаких сторно нет, почему они могли появиться? И в регистре налогового учета по НДФЛ облагаемая сумма дохода с исчисленым налогом отображается неверно (в аванс меньше, а в з/п больше).

      1. Если по сотруднику есть долг на коней месяца, который учитывается при выплате аванса, НДФЛ в ведомость подтягивается пропорционально выплате.
         Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами .

         1. Спасибо. Как раз эта проблема с авансом, но в статье нет информации про сторно начисления з/п и исчисленного НДФЛ после проведения ведомости.
            В Подробный анализ НДФЛ по сотруднику видно красным -16 882,92 и -5 065 соответственно. Как-то это можно исправить или лучше не трогать?

            1. Я бы пока не трогала. Так программа откорректировала, если не нарушает учет,можно оставить.

               1

               1. Это ведет к неправильному заполнению 2-НДФЛ, т.к. у нас аванс выплачивается в одном месяце 20 числа, а з/п в следующем — 05 числа.

                  Проверили всех своих нерезидентов и у всех появляется сторно аванса при начислении з/п. По ведомостям привязка доудержания НДФЛ к начислениям стоит правильно, переплат нет. Программе не нравится что сотруднику выплачено на руки меньше положенного и при начислении з/п сторнирует разницу в начислении аванса.
                  Подскажите, пожалуйста, как это можно исправить?
                  Интересует именно удаление сторно начисленного аванса и исчисленного НДФЛ без перепроведения старых документов.

                  1. Приложите, пожалуйста, пример неверной справки 2-НДФЛ. Я правильно понимаю, что неверно встает налогооблагаемый доход? Но по итогу периода все верно?

                     1. Справка сотрудника, которого приводили как пример в данной теме, во вложении (рядом указала верные значения без сторно).
                        По итогу периода сумма дохода и данные по НДФЛ верные.

                        1. Отчет 6-НДФЛ сдавали с тем доходом, который сейчас отражается в справке? Проблема в том, что это будет перенос из полугодия в первый кватал.
                           Можно исправить той же Операцией учета НДФЛ, вкладка Доходы перенести сумму с апреля в март. Исчисленный НДФЛ тоже придется перенести, чтобы не было расхождений в учете.

                           1. 6-НДФЛ сдано с ошибочными данными

                           2. Прошу проверить корректность заполнения двух закладок (остальные пустые) в документе «Операции учета НДФЛ», особенно в части дат (скрины во вложении).
                              Проверка:
                              При начислении з/п за первую половину следующего месяца и з/п за весь месяц никаких перерасчетов больше не появляется, ведомости заполняются правильно и с НДФЛ никаких проблем. Подробный анализ НДФЛ по сотруднику во вложении.
                              По отчетности: 2-НДФЛ формируется с полными начислениями, а вот по 6-НДФЛ придется сдать корректировку.
                              Еще что-то нужно проверить на что данная операция могла повлиять?

   3. «Удержанный НДФЛ можно откорректировать с помощью Операции учета НДФЛ, вкладки Удержано по всем ставкам и Перечислено по всем ставкам. Либо переносом данных, но нужно четко понимать суммы, которые нужно распределить.»
      Обнаружено при выплате в ведомостях:
      — аванс за март 20.03.23 не удержано 5 065,00 р (Начисление за первую половину месяца 00ЗК-000003 от 17.03.2023)
      — з/п за март 05.04.23 не удержано 10 044,00 р (Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000003 от 31.03.2023)
      — доудержание 17% 05.04.23 излишнее 15 109,00 р. (Начисление зарплаты и взносов 00ЗК-000002 от 28.02.2023)

      Как это скорректировать переносом данных (можно смоделировать и прислать скрин)?
      Попробовала в сделать ведомость с привязкой к вышеуказанным документам и в ней добавить строки где излишек с минусом НДФЛ и где недостаток с положительным НДФЛ. В результате при следующей выплате з/п НДФЛ в ведомость попадает полностью из начисления. Можете прокомментировать насколько это правильно и не приведет в дальнейшем еще к большим проблемам?

      1. Корректировка ведомости тоже вариант. У вас сейчас все верно подтягивается? Попробуйте посчитать пару месяцев вперед и посмотреть, как будет исчисляться и удерживаться НДФЛ.
         Есть отчет Анализ НДФЛ по датам получения дохода. Если его сформировать с отбором по сотруднику, то можно увидеть расхождение по датам. Если в колонке Осталось удержать пусто, то значит по датам доход распределился верно.
         Переносом данных я бы делать не стала. Сначала попробовать Операцию учета НДФЛ. Суть таже, что вы сделали в ведомости. Где нужно добавить налог с +, где нужно убрать с -.

         1. Спасибо, потестим еще. Не закрывайте, пожалуйста, пока вопрос.

         2. По отчету «Анализ НДФЛ по документам-основаниях» посмотрели пересортицу в удержанном НДФЛ по документам основаниям и добавили исправления (как писала выше) по всем нерезидентам в текущую ведомость. В следующих месяцах всё отрабатывает правильно, исчисленный НДФЛ в ведомости подтягивается правильно и полностью.

3. В операции учета НДФЛ убираете доход и налог с даты получения зарплаты, добавляете на дату получения аванса, верно. Отчет Подробный анализ НДФЛ красивый. На мой взгляд, все правильно. Главное, чтобы при последующих расчетах программа ничего не пересчитывала, но вы пишете, что этого не происходит, все корректно.

   1. На днях еще проверю остальных нерезидентов, у нас их 14 человек.
      О результатах тест-проверки напишу (вдруг еще что-то выползет).

4. Здравствуйте.
   У вас получилось разобраться? Я могу вам чем-то еще помочь?

   1. Анна, добрый день.
      У нескольких человек не получилось так красиво, как с первым примером, — в следующем месяце у двух появляется +/- 1 рубль в НДФЛ за прошлые месяцы, а у одного вообще 4 новые строки.
      Пытаюсь найти ошибки самостоятельно, сегодня-завтра еще потестирую и напишу. Спасибо.

5. Добрый день.
   Исправили проблему со сторно начисления и исчисленного НДФЛ, пришлось перепроводить документы с середины мая =(

   Проблема была из-за исправления сотрудницей суммы аванса к выплате в ведомостях путем уменьшения самой суммы на доудержанный НДФЛ. Об этой ошибке Грянина Елена рассказала на одном из семинаров. В итоге исправили сумму аванса на изначальную, добавили вторую строку с суммой НДФЛ к выплате с минусом и все встало на свои места.
   Ошибки ловили двумя отчетами: «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и «Анализ НДФЛ по документам-основания».

   Спасибо всей команде за вашу работу!

6. Добрый день.
   Очень рада, что у вас все получилось!
   Спасибо за добрые слова!

Комментарии закрыты.