НДФЛ с резидента другого государства

Вопрос задал Галина Д. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.82/10)

Добрый день! Резиденту Польши (гражданин Италии), иностранному учредителю физ. лицу выплатили дивиденды. В соответствии с Соглашением между Правительством РФ и Правительством Республики Польша от 22.05.1992 применили пониженную ставку и удержали НДФЛ в размере 10% при выплате дивидендов. Как правильно отразить в ЗУП?

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!

    Расчёт НДФЛ по особым ставкам реализован только в версии КОРП:  Расчет НДФЛ по «особым» ставкам (ЗУП КОРП 3.1.5)

    Если у вас версия ПРОФ, то тут все проблематично. Я сейчас помучилась немного, и у меня даже переносом данных не получилось сделать, чтобы доход попадал в отчётность по ставке 10%. :(( Похоже имеет место ошибка ЗУП. Если у вас ПРОФ, напишите. Нужно будет еще поискать, что можно придумать.

    1. Здравствуйте!
      К сожалению, не получается в ЗУП ПРОФ зарегистрировать доход в виде дивидендов по ставке 10%. Если внести строку Переносом данных, указав ставку 10%, то в 6-НДФЛ этот доход ложится по ставке 15% как обычные дивиденды нерезидента).
      Так что в ПРОФ только вручную заполнять отчетность. 🙁

Добавить комментарий