НДФЛ с матвыгоды не попадает по месту обособленного подразделения

Вопрос задал Елена Г.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день.
Сотрудник работает в обособленном подразделении организации. Ему выдан займ, и в январе 2024г. начислен налог с матвыгоды. При перечислении НДФЛ с матвыгоды попадает в головное предприятие. В отчете 6-НДФЛ налог с матвыгоды также отражается не по месту работы сотрудника в обособленном подразделении, а по месту регистрации организации (по юр.адресу). Как исправить данную ошибку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    Позиция разработчиков по данному вопросу следующая: в действительности договор займа — это отдельный договор, не связанный с трудовым договором, поэтому кадровые переводы, являясь событиями, связанными с трудовым договором, не должны оказывать влияния на учет договора займа.
    Если у Вас есть ответ аудиторов, которые ссылаясь на нормативные документы доказывает обратное — рекомендую написать разработчиком письмо v8@1c.ru для исправления алгоритма в программе.
    Чтобы сейчас обойти ситуацию в ЗУП придется закрыть действующий договор займа и ввести новый на остаток суммы.
    Можно править вручную, каждый месяц в документе Начисление зарплаты и взносов на вкладке Займ значение подразделения.
    Прикладываю скриншот.

    1. У нас сотрудник перемещен в обособленное подразделение документом Перемещение между территориями. Поэтому править вручную в документе Начисление зарплаты и взносов не получается. Ну, а что касается законодательства в вопросе НДФЛ по матвыгоде с займа, то НК РФ ст. 226п.7, ст. 224 п.2, ст.212 п.1 указывает, что это нужно отнести по месту нахождения обособленного подразделения.

  2. Приложение

    Попробуйте написать письмо разработчикам, возможно будет ответ. Я в начале месяца им писала, но ответа нет до сих пор.
    В таком случае у нас сейчас остается только один вариант: закрыть текущий договор займа и ввести новый документ.
    В документе можно отразить, что займ ранее был погашен

    1. К сожалению, и введение нового договора займа не помогает((

  3. Приложение

    Смоделировала ситуацию на релизе 3.1.28.84.
    Действительно, программа не хочет менять ИФНС из-за того, что использован механизм территории.
    В данной ситуации рекомендую написать разработчикам. Пока можно создать технической подразделение в справочнике Подразделения. Указать нужную ИФНС. Позиций в штатной расстановке добавлять не будем. Просто нам нужно подразделение. Далее при начислении зарплаты на вкладке Займы — мы сможем выбрать вручную нужное Подразделение. Таким образом, у нас НДФЛ будет определен верно

Комментарии закрыты.