НДФЛ с материальной помощи

Добрый день, сотрудник имеет право на стандартный налоговый вычет (1400) — заведено в ЗУП 8.3, в мае 2018 уходит в отпуск по БИР, в сентябре 2018 получает материальную помощь в размере 10000. При формировании документа начисление заработной платы и взносов за сентябрь, на закладке НДФЛ «-910 рублей» (хотя удержания налога с мат помощи не было). Скрин анализа НДФЛ по месяцам во вложении.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Программа делает все правильно. Если у сотрудницы появляется додох в сентябре, то вычеты ей положены за все месяцы по сентябрь. Если до конца года у сотрудницы не будет дохода, чтобы зачесть отрицательный НДФЛ, то в конце года: либо взять у нее заявление и оформить возрат НДФЛ, либо показывать в справке излишне удержанный.
    Скрин анализа не приложился, но лучше приложите скрин 2-НДФЛ.

  2. Приложение  Dokument-Microsoft-Word-1.docx

    Добрый день, файл во вложении. Кажется некорректным отрицательный НДФЛ (сумма удержана не была, как можно сделать возврат?).

    1. -910 руб. — это 13% от -7000 руб. -7000 — вычет по 1400 за 5 месяцев.
      НДФЛ считается нарастающим итогом с начала года. У сотрудницы появляется доход в сентябре. Хоть на этот доход и не исчислен налог, потому что на него в свою очередь предоставлен вычет 508, но факт появления дохода в справке 2-НДФЛ есть. И вычет на ребенка программа предоставляет уже за 9 месяцев накопительным итогом.
      Отразить возврат в программе можно с помощью документа «Возврат НДФЛ» в разделе «Налоги и взносы», а затем проведя ведомость на выплату возвращаемой суммы.

Комментарии закрыты