Здравствуйте, огромное спасибо за инструкцию по НДФЛ с аванса декабря 2022 (выплатили аванс в декабре, НДФЛ не удерживали, зарплату декабря выплатили 10 января).
Но почему-то не получается ШАГ 3. ОБНОВЛЯЕМ НАЛОГ В ВЕДОМОСТИ НА ВЫПЛАТУ ЗАРПЛАТЫ ЗА ДЕКАБРЬ. У нас в ведомости на выплату зарплаты от 10.01.23 при нажатии на кнопку «Обновить налог» не появляется 2 строки по НДФЛ — вместо этого сумма НДФЛ уменьшается на сумму аванса… Как быть? Что мы можем делать не так?
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Кажется, разобрались. В Ведомости на выплату зарплаты декабря в январе надо было провалиться в доход и подобрать документ-основание для дохода за первую половину месяца (мы этот документ-основание подбирали, но только в Ведомости на выплату аванса 23.12.22).
После этого в Ведомости на выплату зарплаты декабря нажали «Обновить налог», и тогда сумма НДФЛ не поменялась, но внутри разбилась по датам, как у вас в инструкции.
А теперь дошли до шага 3-4 (обновить налог в январской ведомости на выплату декабрьской зарплаты) — по всем получилось, а вот по одному сотруднику аванс декабря после всех манипуляций ушел в базу 2022, когда у него была ставка 15%. И самое интересное, что НДФЛ с превышения правильно показывает, а вот НДФЛ января надо бы приблизительно на 27 тысяч меньше. Но где править, чтобы в эту выплату подтянулось правильно? Эта сумма сидит в Начислении зарплаты декабря, а ее же мы не перерассчитывали, только перепроводили.
Инструкцию имею в виду вот эту НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ
Вместо 57 235 должна быть сумма 30165 (а трогать-исправлять руками сумму НДФЛ в Начислении зарплаты за декабрь не рискуем, да и не знаем, как правильно поправить).
Попробовали отменить январское «Начисление за первую половину» и январский окончательный расчет зарплаты и сформировали документ «Перерасчет НДФЛ» за январь 2023. По сотруднику появилась нужная правильная сумма -27 тысяч (как раз разницы между 57 и 30 тыс), но после этого попробовали обновить налог в январской ведомости на выплату декабрьской зарплаты — а ничего не поменялось (как был НДФЛ 13% на 10.01.23 57 тысяч, так и остался).
В общем, что делать, как правильно — уже полная каша…
И ещё после выполнения Шага 3-4 нажатия кнопки «Обновить налог» в январской ведомости за декабрь итоговая сумма по налогу поменялась (связано с тем, что пересчитались сотрудники с превышением). Получается, что за 10.01.23 мы отчитались уведомлением по одной сумме, а после «обновить налог» сумма поменялась. Это же, наверное, неправильно — что в этом случае делать?
Присоединяюсь. Та же проблема. Не получается с сотрудниками, у которых в декабре 15%.
Не знаю, насколько верно, но ниже описала наш алгоритм действий, который устроил двух бухгалтеров. Но ждём всё же официального ответа на Бухэксперте8.
Здравствуйте!
Для подготовки ответа потребуется время. Дополнительно потом напишу.
Спасибо, кажется, мы разобрались.
По тем сотрудников, у кого в декабрь ушел аванс и НДФЛ с этой части стал 15%, мы (после всех шагов, описанных в инструкции) зашли в Начисление зарплаты декабря и пересчитали только этих сотрудников, чтобы НДФЛ разбился на 2 строки — 13% и 15% (да, сумма ИТОГО Удержано в документе изменилась, но Итого Начисление и ИТОГО Взносы — нет). При этом в январской ведомости на выплату зарплаты декабря оставили сумму НДФЛ, которая была удержана реально, т.е. меньше — строчку с НДФЛ за декабрь 2022 по ставке 15% оставили по сумме такой же, как в Начислении зарплаты за декабрь (где мы только что пересчитали сотрудников), а строчку НДФЛ за 10.01.2023 по ставке 13% уменьшили таким образом, чтобы сумма обеих строчек равнялась реально удержанной сумме.
В результате таких действий получилось с 2022 все хорошо (сколько начислено, столько и удержано). А в январе 2023 получилось недоудержано. После мы пересчитали зарплату за январь, сделали тестовую выплату января в феврале — и теперь за 2023 по таким сотрудникам НДФЛ исчиленный стал равняться НДФЛ удержанному, чего мы и добивались.
Не знаю, насколько верный алгоритм, и где может вылезти, что в январе мы недоудержали (в 6-НДФЛ за 1 квартал этого не видно будет). Но будем ждать от Вас и ваших коллег рекомендации по этой теме (смотрю, многие спрашивают).
Добрый день!
Спасибо за ожидание!
Могу сказать, что вы молодец! 🙂
Перепробовала несколько вариантов. Ни документ «Операция учета НДФЛ», ни «Перерасчет НДФЛ» не дали нужного результата. Даже если НДФЛ пересчитывался, то потом в Ведомостях суммы подгружались неверно 🙁 . Т.е. нормально корректировку исчисленного НДФЛ сторонними документами программа не приняла.
Ваш способ перерасчета НДФЛ по кнопке «Пересчитать сотрудника» непосредственно в «Начислении зарплаты и взносов» за декабрь дал в итоге нужный результат!
Вы корректно внесли изменения по Ведомости в январе за декабрь.
При дальнейшем начислении в аванс за январь у меня в Ведомость загрузилась сумма меньше, чем была рассчитана в аванс. Не думаю, что это будет критично, т.к. уже аванс в организациях за январь выплачен и никто менять суммы аванса не будет.
Далее при выплате зарплаты января в феврале НДФЛ полностью загрузился и «К выплате» попала нужная сумма, с учетом изменений по документу «Начисление зарплаты и взносов».
В итоге после выплаты в феврале зарплаты за январь исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ за 2023 год стали одинаковыми.
В 6-НДФЛ за 2022 г. то же все красиво легло, как вы и пишите.
Спасибо большое за то, что написали о своем варианте решения!
Спасибо большое, рада поделиться! Ведь очень многие спрашивают у вас на сайте и тоже ждут какого-то совета… (я даже такие вопросы пользователей БухЭксперт8 тоже мониторила — вдруг им ваши коллеги ответили раньше 🙂 ).
Остался только вопрос по «Уведомлениям об удержанном НФДЛ» за январь — надо ли его повторно переформировывать и отправлять? Потому что сейчас мы его создали ещё одно — просто проверить как ЗУП заполняет сейчас его за январь после всех корректировок, и увидели, что 1С его переформировывает — перекидывает сумму корректировок между КБК (сторнирует с 13% и перекладывает на 15%).
А по отчетности, да, вроде бы, всё хорошо — то, что мы недоудержали в январе и доудержали в феврале — в 6-НДФЛ за 1 кв.2023 и в Справке 2-НДФЛ за 2023 видно не будет. Может, конечно, есть какая-то новая отчетность, где это (недоудержание в январе и доудержание в феврале) проявится?
И, кстати, вопрос и по «Уведомлению об исчисленных налогах» за январь — получается, его тоже надо заново отправить?
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Я так понимаю, что Уведомление потребуется отправить. Только посмотрите как оно делается (последний пункт) — https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/debt/memo_amounts_taxes/
Документом «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» будет сделана переброска сумм между счетами 68.01.1 и 68.01.2. Сумма на ЕНС не изменится.
В Уведомлении суммы должны измениться.
Уведомления создаются в 1С:Бухгалтерии, поэтому можно уточнить информацию об этом документе в разделе по Бухгалтерии, чтобы потом по БУ у вас все верно легло.
А по отчетности, да, вроде бы, всё хорошо — то, что мы недоудержали в январе и доудержали в феврале — в 6-НДФЛ за 1 кв.2023 и в Справке 2-НДФЛ за 2023 видно не будет. Может, конечно, есть какая-то новая отчетность, где это (недоудержание в январе и доудержание в феврале) проявится?
Пока такого нет 🙂
Хорошо, спасибо, будем пытаться найти информацию — что именно показывать в Уведомлении в такой ситуации: начисленный НДФЛ за январь или удержанный (который после отправления аванса декабря в 2022 год стал в январе недоудержанным).
Добрый день!
По Уведомлению, которое вы отправили 25.01.2023, общая сумма должна остаться прежней, а поменяются только суммы в разрезе КБК. Ведь мы при корректировке январской Ведомости за декабрь меняли суммы до и сверх превышения, но общая сумма удержанного НДФЛ ведь не изменилась. И у вас на тот момент образовался неудержанный НДФЛ, который вы удержите в феврале и он попадет уже в Уведомление от 25.02.2023 г.