Здравствуйте! В мае месяце начислили аванс, выплатили его, но НДФЛ с аванса не платили и уведомление не отправляли. НДФЛ удержался при выплате ЗП. В 6-НДФЛ одна из строк в разделе 1 пустая, т.к. налог очистили в ведомости аванса. Как правильно заполнить отчет — по правилам заполнения (т.е. указать сумму налога с аванса) или по факту?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Если нет удержанного налога в ведомости, конечно и в отчет он не попадет. Насколько я понимаю, аванс был выплачен без удержания НДФЛ? И вся сумма налога была удержана при выплате зарплаты?
Это не совсем верно, но в таком случае, на мой взгляд, налог в отчете нужно показать по периоду его фактического удержания.
Спасибо! Я придерживалась такого же решения, но хотелось услышать еще одно компетентное мнение. Благодарю.
Пожалуйста. Хорошего дня!