Войти в кабинетЗдравствуйте. Есть иностранные работники с патентом, в декабре 2022г. из налоговой получили подтверждение на зачет авансовых платежей по НДФЛ за 2022год. Заработная плата считается в ЗУПе, синхронизируется с Бухгалтерией сводно по организации (не по людям). В декабре 2022 в ЗУПе делала перерасчет НДФЛ по иностранцам за период январь-ноябрь 2022, получилась сумма к возврату НДФЛ, выплатили отдельно по ведомости (как перечисление зар.платы, т.е.через 70 счет). При расчете зар.платы за декабрь 2022 декабрьская оплата по патенту зачлась и разница по НДФЛ за декабрь удержалась при выплате зп за декабрь. Но т.к. перерасчет НДФЛ в декабре сторнировал излишне начисленный и удержанный НДФЛ за январь-ноябрь, то в декабре в Отражении заработной платы общий НДФЛ уменьшен на сумму сторнирования. НДФЛ за декабрь оплачен 30.12.202, т.е. весь годовой НДФЛ оплачен. В анализе счета 68.01.1 за декабрь 2022 по кредиту сумма НДФЛ отражается уже уменьшенная на сумму возврата НДФЛ, но тогда сальдо на 31.12.2022 по дебету получается равной сумме возврата НДФЛ. Какими проводками закрыть эту возвращенную сумму НДФЛ, чтобы сальдо было 0?
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.129.13)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.23.460)
ОСН
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Ваш вопрос принят в работу, но на поиск ответа нам потребуется время.
Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
На мой взгляд, сальдо со счета 68.01.1 мы можем списать на 91 счет документом «Операция введенная вручную» 30.12.22 в рамках перехода на ЕНС. Пример можно посмотреть здесь — Учет в 1С
Спасибо! Разобрались..сальдо реальное, т.к. за декабрь НДФЛ оплатили без учета зачета авансовых платежей за январь-ноябрь, поэтому и получилась переплата по НДФЛ