НДФЛ Иностранца на патенте

Индивидуальную консультацию запросил Ольга К.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Иностранец принес оплату НДФЛ по патенту, когда уже выплачен аванс. Получилась сумма излишне удержанная. Можно перепровести начисление за первую половину месяца или как устранить излишки?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Возможно в ведомости «ручками» убрать НДФЛ?

  2. Здравствуйте!
    У вас должна была получиться излишне удержанная сумма НДФЛ, которую затем можно вернуть сотруднику.
    Проверьте пожалуйста действия, которые вы сделали в базе, по видео Зачет авансовых платежей по патенту задним числом в статье НДФЛ иностранцев на патенте.

    Возможно в «Начислении зарплаты и взносов» на вкладке «Корректировка выплаты» вы не внесли строку с отрицательной суммой (пункт 4 на слайде в видео).

    Если проблема не уйдет, то пришлите в формате pdf «Расчетный листок» сотрудника и отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2024 год.

  3. Возврат проведу 30.09, тогда надо пересдать уведомление по НДФЛ и отразить строка 190 в 6-НДФЛ?

    1. Здесь важна не дата документа «Возврат НДФЛ», а дата Ведомости, в которую попадет этот возврат. По дате Ведомости будет определяться в какой отчетный период попадет этот возврат в 190 строку. Если фактически вернете сумму в октябре, то этот возврат в 190 строку попадет в годовой 6-НДФЛ.

      1. Возвращаю ведомость 11.10.2024, почему попадает в отчет за 9 месяцев?

        1. Прошу прощения, была не права.
          Нужно исправить дату документа «Возврат НДФЛ» на дату фактической выплаты, т.е. на 11.10.2024 г.

          1. Тогда строка 180, у ИФНС будут вопросы?

            1. После появления КС 1.14 мы рекомендуем оставлять сумму в 180 строке, чтобы КС выполнялось. В вашем случае если убрать 180 строку, то КС 1.14 не будет выполняться.
              Вот само КС: строка 140 раздела 2 — строка 150 раздела 2 — строка 155 раздела 2 — строка 156 раздела 2 >= строка 160 раздела 2 + строка 170 раздела 2 — строка 180 раздела 2.

              Посмотрите видео в разделе «Новости по НДФЛ за 2 квартал 2024» «Невозвращенный НДФЛ теперь показываем в стр. 180 6-НДФЛ» и в разделе «Проверка 6-НДФЛ» видео «Проверка Раздела 2 — сверка удержанного НДФЛ и возвратов» с 09:00 минут на странице семинара 6-НДФЛ за 1 полугодие 2024 в 1С:ЗУП 3.1

Комментарии закрыты.