НДФЛ, филиал

Вопрос задал Светлана Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.76/10)

Организация открыла филиал 21-го февраля. Сотрудников перевели в филиал этим же числом. Выплата зарплаты за первую половину февраля была 22-го февраля. В какую налоговую платить НДФЛ за первую половину месяца, если с 2023 года днем начисления считается день выплаты?

Обсуждение (3)

  2. Да, 22 февраля они уже числились в филиале, но с 1-го по 15 февраля работали в Москве. Переведены были только 21 февраля. В ЗУПе при начислении зарплаты за первую половину февраля НДФЛ удерживается в налоговую Москвы. И при выплате в ведомости проставляется ИФНС Москвы. При начислении зарплаты за вторую половину февраля рассчитывает сумму до 21-го в Москве, а после — в филиале. Исправлять вручную? И в отчете 6 НДФЛ за 1 квартал цифры сформирует неверно?

  3. Кажется я не правильно сначала поняла ситуацию. У Вас теперь будет две ИФНС?
    Сотрудник работал с 1 по 20 февраля в подразделении Москвы. Затем сделан документ Кадровый перевод или Перемещение в другое подразделение?
    Начисление по 20 февраля получается будет выплачиваться по Москве. Ндфл будет уплачен в Москву.
    Начисление с 21 числа будет по новому подразделению.
    По какой число у Вас происходит расчет аванса? Кажется у Вас все верно формирует программа. Но давайте еще проверим.
    Приложите пожалуйста отчет подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период с января по декабрь 2023 года.

Комментарии закрыты