База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Вначале напишу о законодательной части:
В ЗУП 3 по сотруднику можно создать новое начисление. В нем в «Назначении начисления» выбрать «Доход в натуральной форме» и ниже указать, что «Начисление выполняется» — «По отдельному документу». Переключатель установить в положение, что «Результат вводится фиксированной суммой». На вкладке «Налоги, взносы, бухучет» выбрать код дохода по НДФЛ — 4800, а в поле «Вид дохода» по страховым взносам указать значение «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами». Тогда эти суммы вообще не будут попадать в отчеты по взносам.
Далее сотруднику введем документ «Доход в натуральной форме» (Зарплата — Натуральные доходы). В поле «Вид дохода» выберем созданный на предыдущем шаге новы вид начисления в виде натурального дохода. В документе рассчитается НДФЛ после указания суммы дохода. Этот НДФЛ будет затем удержан в ближайшей Ведомости.
Для физ.лица можно воспользоваться документом «Начисление прочих доходов» (Зарплата — Начисления прочих доходов). Из поля «Вид дохода» создать новый вид прочего дохода. В нём указать код дохода по НДФЛ — 4800. В поле «Вид дохода (страховые взносы)» выбрать «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами». В документе будет рассчитан НДФЛ. При проведении документа будет считаться, что НДФЛ удержан.
Сделала как Вы посоветовали, но возник вопрос: эта сумма попадает в Основную налоговую базу, вместе с зарплатой, предел 2400 000 складывается с зарплатой. Бухгалтер утверждает что так не должно быть и налоговые базы должны быть разные , и в 6 НДФЛ должны быть разные кбк.
Какие КБК должны быть? И какой код дохода нужен?
18210102010011010110 и 18210102080011010110, код дохода 4800.
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста на основании какой статьи НК РФ или разъяснения должно идти такое заполнение? Нашла в статье 210 НК РФ по уставному капиталу информацию. Но здесь речь идет о доходах в виде материальной выгоды, полученной от приобретения долей участия в уставном капитале российских организаций, и (или) от реализации долей участия в уставном капитале. Однако у вас другой случай.
После ваших пояснений мы сможем посмотреть как это реализовать в программе.
Добрый день пп.2 п.1 ст.211 НК РФ
Здравствуйте!
Спасибо за пояснения.
Я так понимаю, что к доходу применяются ставки, установленный пунктом 1.1 статьи 224. Тогда второй КБК должен быть 18210102180011000110
В этом случае для установки для кода 4800 «Категорий дохода» воспользуемся обработкой «Групповое изменение реквизитов» (Администрирование — Обслуживание — Корректировка данных — Групповое изменение реквизитов). Отберем вид начисления, связанный с увеличением уставного капитала и для поля «Категория дохода» установим значение «Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ». После работы обработки в начислении на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» поле «Категории дохода» будет пустым и подсвечиваться красным, но на самом деле значение будет установлено.
Записала видео как это сделать — ссылка на видео.
Предварительно обязательно сделайте резервную копию базы. Сделанные обработкой изменения НЕОБРАТИМЫ!
Если через какой-то время будете вносить изменения в настройки начислений, то сделанный обработкой изменения слетят.
Для созданного «Виды прочих доходов физлиц» значение «Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ» в поле «Категории дохода» для кода НДФЛ 4800 можно выбрать вручную.
Налоговые базы разделились, спасибо. Остался вопрос с 6НДФЛ, НДФЛ собрался вместе на одном КБК.
Смотря какой доход получился по увеличению уставного капитала. Если он до 2,4 млн., то эта сумма должна попадать на КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110 (КБК как для обычной зарплаты).
Если сумма больше, то пришлите в формате pdf «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2025 г. Предварительно установите флажок в шапке отчета — «Суммы до/с превышения».
В зависимости от релиза, в которым вы работает, в программе могут быть ошибки. Некоторые исправляются патчками, другие — обновлением — Реестр ошибок по НДФЛ 2025