НДФЛ

Вопрос задал Ольга Ш.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.86/10)

Добрый день, в сводной 2НДФЛ сильное расхождение исчисленного НДФЛ и удержанного НДФЛ
Вопросы:
1. требуются ли какие-либо корректировки в базе?
2.в строке 140 раздела 2 какую сумму указывать: исчисленный или удержанный НДФЛ. С моей точки зрения эти суммы должны быть одинаковы. По математике более верный удержанный НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.
    В строке 140 раздела 2 мы показываем исчисленный налог. В общей сумме допускаются расхождения от расчётного значения из-за округлений.
    Для проверки можно создать Перерасчёт НДФЛ и посмотреть, попадёт ли туда кто-нибудь.
    Неудержанный налог по 1 руб. лучше тоже проверить. По любому сотруднику с неудержанным налогом сформируйте Подробный анализ НДФЛ за 2024 год.

  2. спасибо. Перерасчет создала, никто не попал. Это отлично, верно?
    Сделала подробный анализ НДФЛ за 2024 год по Бухаровой. ничего не поняла в этом отчете.
    С моей точки зрения удержанный более правильный. 123673,05*0,13= 16077
    как быть, сдать отчет, как есть ( с расхождениями) или что-то подправить
    подскажите, пожалуйста

  3. То, что никто не попадает в перерасчет НДФЛ это хорошо. Программа не видит расхождений.
    Математически да, более верно удержанный. Если сделать Подробный анализ за весь год, а не по июнь, вполне возможно, что исчисленный сойдется с расчетом.
    Проблема в документе Начисление за первую половину месяца от 24.06.2024. Начислено 8470, исчислен НДФЛ 1102. А удержан НДФЛ 1101.
    Варианты решения могут быть такими:
    — Исправить исчисленный НДФЛ в авансе вручную. Посмотреть подробный анализ НДФЛ по июль и скорректировать налог там.
    В этом случае в 6-НДФЛ строки 140 и 160 будут равны.
    — Ничего не делать, сдать отчет как есть. Строка 140 больше, чем строка 160. КС 1.14 сойдется. Если никаких других нарушений КС в отчете нет, то претензий у налоговой скорее всего и не будет. 170 строку, если заполнится в отчете, обнулить.
    В отчете за 9 месяцев исчисленный и удержанный налог выравнятся.

  4. в сводной за год удержанный и исчисленный равны, ура.
    тогда за 6 месяцев пробую сдать так, как 1с посчитала

  5. Очень хорошо, значит налог удержан верно!

Комментарии закрыты.