Добрый вечер.
Сотрудник ушел в отпуск с 1.07.24 отпускные выплатила 27.06.24, 03.07.24 сделала перерасчет с учетом месяца июня. Вышло что выплатила больше, в результате нужно было удержать начисление и следовательно налог. В перерасчёте я указала месяц июнь чтобы сумма удержания села в июнь. Однако при формировании 6-НДФЛ у меня вышло , что у меня есть сумма налога излишне удержанная. Не пойму в чем причина, почему именно его сумма не села в июнь. Когда ровно так же я пересчитала другого сотрудника он сел в июнь и в отчете 6-НДФЛ у второго сотрудника нет задолженности.
Работаю в программе Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.38) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Copyright © ООО «1С-Софт», 2010 — 2024. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Разница в месяце, когда был зачтен налог.
У второй сотрудницы есть натуральный доход. Он всегда отражается по дате выплаты в документе Доход в натуральной форме.
Если посмотреть ведомость от 12.07, то видно, что она делает движение в июне на сумму 394 руб. А НДФЛ с натурального дохода 416. Таким образом излишне удержанный налог с отпуска зачелся при удержании НДФЛ с натурального дохода. Программа считает, что это случилось до конца отчетного квартала.
А по первому сотруднику натурального дохода нет и налог зачитывается с зарплаты уже в июле. А по новым разъяснениям ФНС, если НДФЛ не зачтен или не возвращён в отчетном квартале, он считается излишне удержанным и заполняется строка 180.
Доброе утро. Ок я поняла Вас. Какие могут быть последствия со стороны ФНС, ведь он все равно вернется только во втором квартале?
Доброе утро.
В принципе, такая ситуация встречается достаточно часто и она объяснима. В отчете за 9 месяцев этой суммы в 180 строке по сотруднику уж не будет — налог зачтется и излишне удержанный пропадет.
Сейчас 180 строка входит в КС 1.14 и налоговая вроде бы перестала слать требования о том, что в одном квартале есть излишне удержанный, а в другом нет.
ОК. Спасибо за разъяснение. При выгрузке отчета проверка контрольных соотношений , нет ошибок. Класс!
На всякий случай я оформлю сотруднику уведомление об излишне удержанной сумме и возьму заявление, что он согласен на возврат сумм из предстоящих начислений. Возможно это излишнее)
Отлично! Рада, что получилось разобраться!
Да, НДФЛ можно сотруднику вернуть Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
По видео, я понимаю, что можно оформить Документ возврата НДФЛ. Но ведь у меня уже возврат произошел через зарплату начисленную в 12 июля. Значит мне не нужно ничего оформлять?
Да, Вы же уже зачли НДФЛ. Упустила этот момент. Тогда не нужен конечно возврат. В подробном анализе по сотруднику все хорошо.
Ох! спасибо, я уж засуетилась)
Спасибо. Тогда отчет сдам как есть. Для подстраховки возьму заявление.
Был хороший опыт! Благодарю.
Отчет сдала, приняли. Спасибо.