Как посадить недоудержанную сумму НДФЛ

1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, каким документом в Бухгалтерии отражена сумма 6 868 руб. на 91 счете?

2. Документ «Отражение зарплаты в бухучете»

3. Добрый день! Документ «Операция учета НДФЛ» не формирует проводку по исчисленному налогу.
   Скорее всего у Вас дополнительно было настроено удержание и от него сумма пошла на 91 счет.
   В программе сначала по заявлению сотрудника проводится документ «Возврат НДФЛ», затем данный НДФЛ выплачивается по ведомости в банк и в Бухгалтерии появляется проводка дт70-кт51 на сумму НДФЛ.

4. Никакого возврата не было, мы доудержали еще налог документом «Операции учета НДФЛ», где я показала сумму дохода по месяцам и неудержанный налог.

5. Не возрат налога, а дополнительное удержание Налога по месяцам

   1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, какие закладки ещё заполнены в документе «Операция учета НДФЛ»? Проводки формируются только с закладки «Передано в налоговый орган». Но там будет проводка дт70-кт68.01 красным.
      Может быть было проведено дополнительно удержание на эту сумму, есть ли оно в расчетном листке?

6. В документе «Операция учета НДФЛ» другие вкладки не заполняла.Так как дополнительно ничего не удержалось я его удержала в ручную. Теперь получается неправильно посадила? Как исправить ?

7. По ведомости удержание НДФЛ прошло , но с зарплаты не удерживалось, поэтому эту сумму вычла в ручную

8. К примеру показываю, что при анализе НДФЛ по сотруднику, налог сел как надо, начислился и удержался, выделила январь, так же и по другим месяцам

9. получается на 68 счете он должен сидеть?

10. В моем случае нужно в бухгалтерии перебить проводки дт70 кт 91.01 на дт70 кт68.01, а в проводках д-т 70 кт 68.01 уменьшить сумму на 6868 чтобы сумма не задвоилась. Правильно?

11. Проверила отражение зарплаты в 1СЗУП если даже было удержание оно не отразилось в начисленном НДФЛ за август ибо распределилось по месяцам. А это значит, что нет никакого задвоения, сумму указанную проводкой дт70 кт91.01 нужно перебить как дт70 кт68.01. Правильно?

12. Добрый день! Проверила расчет, получается следующее: мы 31.08.24 документом «Операция учета НДФЛ» дополнительно исчислили 1 170 НДФЛ. При ближайшей выплате в сентябре программа эту сумму в ведомости удержала. Скриншот прилагаю.
    Вот тут важный момент. Если мы при формировании этой ведомости и из доходов удержали 1 170, то нам уже не нужно дополнительно проводить удержание на сумму 6 868, оно лишние.
    Иначе получается мы и из ведомости удержали 1 170 и удержанием 1 170 взяли.
    Для корректировки можно провести документ «Разовое начисление» на эту сумму, не облагаемое НДФЛ и страховыми взносами.

13. Добрый день. Согласно документу (скриншот №1), отчёт был сформирован в августе, но доходы и удержания рассчитаны на период, который уже истёк. Поэтому физически удержание дополнительно НДФЛ по месяцам (Скрин№4) было в 13.09.2024. и получается что НДФЛ удержали, а с зарплаты программа не удержала. , потому что теоретически она должна была удержать с дохода тогда, поэтому я удержала его вручную.
    При синхронизации эта сумма села проводкой дт70 кт91.01, могу ли я поменять проводку на дт70 кт 68.01.
    Я чет не догоняю. Фактически НДФЛ удержали(13.09.2024) но в подробном анализе НДФЛ по сотруднику удержания сели по месяцам период которых закрыт, а вот доход не уменьшился, т. е удержания получились из воздуха, ведь период закрыт и там доход не уменьшился. По логике ведь должно было удержание из начисления 13.09.2024 его там не увидела) и удержала сама.

15. Т.е. я правильно понимаю, что в сентябре мы выплачиваем 9 116, 33 — это доход, который мы уменьшили на удержание 6 868, которое прошло через 91 счет? А сама программа сумму на НДФЛ, введенный в документ «Операция учета НДФЛ» не уменьшила при выплате?
    В этом случае, да можно в Бухгалтерии документом «Операция» отсторнировать проводку дт70-кт91.01 и провести дт70-кт68.01.
    В ЗУП тоже можно провести корректировку, но сложнее.
    Необходимо в разделе Администрирование создать документ «Перенос данных». В него по кнопке «Настройка состава регистров» добавить регистр накопления «Начисления удержания по сотрудникам». В регистр добавляем одну запись сторно по удержанию, вторую по начислению — НДФЛ.

16. По документу «Операция учета НДФЛ» есть два момента:
    1. По НДФЛ корректировки программа относит на дату получения дохода, здесь всё верно
    2. Лучше в документе «Операция учета НДФЛ» указывать только доход. А НДФЛ потом рассчитывать отдельно документом «Перерасчет НДФЛ», тогда программа его учтет при выплате дохода.

17. Значит теперь в моем случае нужно в отражении бухгалтерии перебить проводки дт70 кт 91.01 на дт70 кт68.01, а в проводках д-т 70 кт 68.01 уменьшить сумму на 6868 чтобы сумма не задвоилась. Правильно?

18. Потому что перерасчет я не сделала,год закрыт.

19. пересл.:Значит теперь в моем случае нужно в отражении бухгалтерии перебить проводки дт70 кт 91.01 на дт70 кт68.01, а в проводках д-т 70 кт 68.01 уменьшить сумму на 6868 чтобы сумма не задвоилась. Правильно?
    Однако если посмотреть отражение зарплаты в бухгалтерию то там будто ничего и не было НДФЛ удержанный 13.09.2024 не отразился в моих отчетах, отразилось только удержание с неправильной проводкой)))). Как быть ? мои действия это перепить проводки удержание с дт70 кт 91.01 на дт70 кт68.01- может достаточно? ведь фактически удержанный НДФЛ будто растворился?

    1. Добрый день! В данном случае достаточно в Бухгалтерии скорректировать проводку в документе «Операция».
       Просто у нас удержание на 91 счет заменило удержание на 68.01, а в налоговом учете НДФЛ изначально было отражено верно. Поэтому у нас задвоение не возникло.

       Рекомендация по использованию документа «Перерасчет НДФЛ» на будущее.

20. Класс.Спасибо огромное. Да обязательно, усвоила)1
21. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

22. Спасибо.

Комментарии закрыты.