Ндфл

Вопрос задал Галина Ш. (Ростов-на-Дону, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Добрый день!
При увольнении сотрудника забыли ввести доход в виде суточных (превышение).
Документ был введен позже и за сотрудником остался долг по НДФЛ в размере 273,00.
Эту сумму внесли документом возврат задолженности сотрудником. В расчетном листке все идеально, а вот в отчете Подробный анализ НДФЛ налог остался неудержанным.
Подскажите, каким документом мне отразить удержание НДФЛ?

Все комментарии (7)

  1. Добрый день.

    Сотрудник действительно вернул задолженность?
    Обычно, когда нам не с чего удержать НДФЛ, мы должны передать эти сведения в налоговую, чтобы ИФНС уже сама с сотрудника этот долг по НДФЛ требовала.
    Для этого в годовом отчете 6-НДФЛ заполняем раздел 4 приложения по сотруднику.
    А для списания долга по НДФЛ в ЗУП заполняем вкладку Передано в налоговый орган в Операции учета НДФЛ (Налоги и взносы). Делается это после сдачи отчета.

  2. Добрый день!
    Мной была допущена ошибка и я решила, что будет проще вернуть Ндфл за сотрудника, чем обосновывать налоговой неудержанный НДФЛ за несвоевременно внесенный документ.

  3. Получается, в налоговую ничего не отправляем, закрываем учёт в программе?
    Тогда в Операции учёта НДФЛ можно заполнить вкладку Удержано по всем ставкам. В налоговом учёте будет отражён удержанный налог.

  4. Добрый день!
    Подскажите, верно ли такой вариант. Я распровела документ » возврат задолженности сотрудником :, сделала технический документ «выплата через кассу»». Этим документом подтянулся неудержанный документ, в строке сумма к выплате сделала нулевой. И потом вернулась к документу возврат задолженности сотрудником и провела. И тогда и в расчетном листке и в отчете подробный анализ по НДФЛ стало все красиво.

  5. Получается, в ведомость в кассу подтянулся только удержанный НДФЛ. Да, как вариант, можно сделать и так.
    В Отражение удержанного НДФЛ в бухучете эта сумма отразится. Но я думаю, так и нужно.

Добавить комментарий