НДФЛ

1. К вопросу, хочу добавить, что на протяжении 2 кв, когда выплачивали ЗП — 10.05.23 , 10.06.2023 добавляли сумму премии в небольших размерах. Т.О. мартовская премия выплачивалась по чуть чуть.

2. Здравствуйте!
   То есть получается, что начисление Премии так и осталось проведенным. И программа думаем, что сотрудники получили доход. Хотя на самом дели выплаты нет. Я верно поняла Вашу ситуацию?
   По идеи, когда такая ситуация произошла, следовала бы отменить документ начисления премии. Или исправить его на ту сумму, которую можем выплатить.
   В программе нет регистра, который бы нам показал разбивку дохода между ставками. Весь доход в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ попадает в одну колонку.
   Приложите пожалуйста для рассмотрения ситуация на примере по одному сотруднику:
   — расчетные листки с начала года
   — подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год и поставив флажок До/после превышения.

3. Доброе утро, Мила! Нет, начисление премии проведено. Но премия выплачивается частями. Основная часть пермии в долге за предприятием.
   Отменить начисление премии невозможно, т.к. страховые взносы начислены оплачены и прибыль сформирована с учетом премии.

4. А будет ли до конца года выплачена эта премия?
   Я не рекомендую отменить проведение, а именно исправить / сторнировать. У нас с Вами идет нарушение по формированию отчета 6 ндфл :(. Невыплаченная зарплата в справке о доходах 2-НДФЛ для сотрудника и в отчете 6 ндфл отражаться не должна. Доходы в налоговый учет должны попадают по дате выплаты. Если выплаты не было — то и дохода нет.
   Прикладываю статьи:
   — Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ? .
   — Учет доходов для НДФЛ .
   Получается, если мы не может исправить документы в ЗУП, то отчет будем собирать вручную. Поясните, пожалуйста, будет показывать доход с невыплаченной премии или нет?
   Прошу приложить расчетный листок, чтобы можно попробовать вручную разделить доход по ставка 13/15. А как сейчас программы заполняет отчет за 1 полугодие?

5. Надеюсь премию выплатят до конца года….., но сами понимаете — это будет под сомением теперь пока в реальности не поступит распоряжение на выплату!!!!
   «У нас с Вами идет нарушение по формированию отчета 6 ндфл :(. Невыплаченная зарплата в справке о доходах 2-НДФЛ для сотрудника и в отчете 6 ндфл отражаться не должна. Доходы в налоговый учет должны попадают по дате выплаты. Если выплаты не было — то и дохода нет.» — абсолютно с вами согласна, но и начисление исправить/сторнировать нельзя!
   «Поясните, пожалуйста, будет показывать доход с невыплаченной премии или нет?» — не поняла ваш вопрос
   НДФЛ заполняется как будто доход выплачен.

6. Спасибо за расчетный листок. Тогда предлагаю опустить вопрос как правильно заполнить отчет 6 ндфл. Исходить будем из того, что у нас есть. У нас программа видит доход сотрудника больше 5 мнл р., по идем она должна сама распределить. По нашему сотруднику будет 5 млн р и 2 398174,76 после превышения. А мы налог по ндфл заплатили с этой суммы премии?
   У меня остается одна надежда, что квартальные декларации проверяют сквозь пальцы. Главное чтобы ндфл был заплачен без просрочки и полном объеме, по отчету 6 ндфл. Поэтому думаю стоит заполнить вручную как нам нужно, не трогая документы в программе.

Комментарии закрыты.