НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ч.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Здравствуйте, подскажите пожалуйста если сотруднику выплачен аванс 20.01, 26.01 он попросил выплатить дополнительно, это доход будет относится к авансу имею ввиду к первой половине месяца? или уже ко второй части зарплаты. (Проводили документ начисление за первую половину месяца, только период указывали с 16.01.по 25.01.) Дата выплаты же после 22 числа. Или нет?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.
    Выплата 26.01 относится ко второму периоду перечисления (с 23.01 по 22.02). В отчетах по НДФЛ, например в подробном анализе НДФЛ по сотруднику, будет относиться к доходу января.

    1. Доброе утро. Я так понимаю в 2-НДФЛ попадает только 1-ая часть. В этом случае будет ли считаться зп меньше аванса, ведь аванс (2 раза выплачивали) до 23 и после 23 или нет? (ведь если например выплачивать аванс еженедельно, то получается в любом случае ЗП будет меньше всех авансовых выплат? Так я понимаю.

  2. Здравствуйте.
    Если за два аванса выплатили больше, чем всего положено за месяц, то тогда будет ситуация, когда зарплата меньше аванса. Но в вашем случае такого быть не должно, если делали расчетом с 01.01 по 15.01, а потом с 16.01 по 25.01, должны были остаться рабочие дни с 26.01 по 31.01.
    Период перечисления нужен для формирования уведомления. Для целей учета и расчета НДФЛ важна дата выплаты.
    Для понимания ситуации, вы могли бы приложить подробный анализ НДФЛ по сотруднику с января (находится Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), и расчетные листки за первую половину и итоговый за месяц?

  3. Доброе утро. Я так понимаю в 2-НДФЛ попадает только 1-ая часть. В этом случае будет ли считаться зп меньше аванса, ведь аванс (2 раза выплачивали) до 23 и после 23 или нет? (ведь если например выплачивать аванс еженедельно, то получается в любом случае ЗП будет меньше всех авансовых выплат? Так я понимаю.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет аванса за первую половину месяца Добрый день. Столкнулись с такой ситуацией: при расчета аванса за первую половину месяца, некоторым сотрудникам аванс рассчитывается полностью, не учитывая…
  2. Выплата аванса с удержанием НДФЛ Добрый день! Программа ЗУП, редакция 3.1 (3.1.8.155) Аванс на предприятии согласно кол.договора 30 числа каждого месяца. Выплата аванса за ноябрь…
  3. Как учесть расчет командировки, если выплата аванса была через документ "Начисление зп за первую половину месяца"? Добрый день. Сотрудник с 09 по 31 января находился в непрерывной командировке. Выплата аванса была произведена документов "Начисление з/п за…
  4. Сторнирование суммы аванса в учете доходов для исчисления НДФЛ Добрый день! Ситуация следующая: В организации распространены командировки. Сотрудник вполне может первую половину месяца находиться в офисе, а вторую половину…

Статьи по этой теме

  1. Расчет и выплата аванса в ЗУП 3.1 Способы расчета аванса С 2023 года аванс может назначаться только по расчету за первую половину месяца: Ранее применявшиеся способы расчета…
  2. Увольнение в ЗУП 3.1 в день выплаты аванса Видео: Увольнение в день выплаты аванса Если увольнение происходит в день выплаты аванса, последовательность расчета может быть любой: Сначала Начисление…
  3. Нет документа «Начисление за первую половину месяца» в ЗУП 3.1 Документ Начисление за первую половину месяца не активен, хотя сотрудникам назначен способ выплаты аванса По расчету за первую половину месяца…
  4. Командировки при расчете аванса (ЗУП 3.1.25.36) Реализована возможность рассчитывать оплату командировки в документах расчета аванса и зарплаты. Новый механизм подключается, если в документе Командировка ( Кадры…