Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.24.408)
Сотрудница уволилась в прошлом году и устроилась снова в феврале 2023г. На начало года никакой задолженности по ней нет. При начислении зп за февраль не правильно считается НДФЛ (общая сумма сходиться, но появляется строка с датой получения дохода 29.12.22). И в ведомость на выплату сумма налога не подтягивается. А в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику Исчислено налога вообще не отображается с зарплаты, только с аванса. В чем может быть дело и как это исправить?
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Галина. НДФЛ программа считает не по сотруднику, а по физлицу, поэтому могут подтягиваться хвосты.
Пришлите пожалуйста
1. Отчет подробный анализ НДФЛ по сотруднице за весь 2022 год
2. Расчётный листок за 2022 и 2023 годы
Добрый день, Галина. В отчетах не видно, что есть какие-то предпосылки для ошибки. Выплата по увольнению произведена 29/12/22. Учет НДФЛ очень чувствителен к последовательности проведения документов. Скорее всего, каков том, что какой-то документ задним числом перепровели.
Предлагаю распровести всю цепочку документов по сотруднице за 2023 и провести повторно. Сначала проводим начсиление, затем — его выплату, но не наоборот. В документах начисления за первую половину месяца февраля и за февраль перед проведением проверьте пожалуйста, предполагаемую дату выплаты. Она должна совпадать реальной.
Перепровела, ничего не меняется. Документы по сотруднице не отдельным документом, а по всей организации (начисления и выплаты). А ошибка только по ней.
Добрый день, Галина. Смоделирую в демо-базе аналогичный случай на Ваших цифрах — дополнительно отпишусь.
Здравствуйте, Галина.
Расхождения возникли из-за того, что в аванс посчитали зарплату за все отработанные дни в декабре, а сотрудница не отработала последний день и уволилась 29/12/22.
Это проявление ошибки, когда аванс оказался больше зарплаты. Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
Корректного зачета в налоговом учете при увольнении между компенсацией отпуска и окладом не произошло из-за несовершенства алгоритмов ЗУП, т.к. доходы учитываются по разным кодам: 2000 и 2013.
Полагаю, что правильные данные в Расчетном листке, а в Подробном анализе по НДФЛ — неправильно. То есть фактический доход, исчисленный и удержанный налог меньше, чем показано в отчете Подробный анализ НДФЛ.
Суть методики по исправлению — исправить движения за декабрь в налоговых регистрах документом Перенос данных.
Предположу, что править нужно следующие регистры:
• Учет доходов для НДФЛ – уменьшить доход в виде оплаты труда на излишне начисленную сумму 1844,82 руб.
• Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ – уменьшить удержанный налог на 240 руб
В регистрах взаиморасчетов (т.е. в зарплатных регистрах) при этом изменений никаких не будет.
Попробуйте в копии базы ввести документ Перенос данных днем увольнения. После этого проверьте Подробный анализ НДФЛ за декабрь – он должен совпадать с расчетным листком. Если доход и налог совпали – на следующем шаге проведите и перезаполните еще раз документы за февраль – март 2023 по сотруднице. Если ошибка уйдет – повторите в рабочей базе.
Перенос данных ввела. Прошлый год расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ совпадают. Придется сдавать уточненку по 6-НДФЛ. Но в начислении зарплаты за февраль эти 240 руб. все равно появляются отдельной строкой с датой получения дохода 29.12.22. Что делать?
Добрый день, Галина. Надо смотреть движения в разрезах аналитики по регистрам. Записала в видео, как выгрузить движения по регистрам в файл xls https://disk.yandex.ru/i/DXpN_-dZeAh8fA
Пришлите пожалуйста выгрузку по сотруднице по двум регистрам за период с декабря 2022 по март 2023 на мою электронную почту. Адрес почты здесь не публикую, чтобы не попасть в рассылку спам-роботов. Адрес смотрите в прилагаемом файле.
Для доступа к режиму технического специалиста нужны права Администратора.
Добрый день. Посмотрела выгрузки файлов. Вижу, что в документе Перенос данных по регистру Учет доходов дли исчисления НДФЛ не заполнена аналитика: подразделение, статья расходов, документ-основание (предлагаю указать основанием документ Увольнение). И в то же время есть лишняя аналитика — ставка налога, тогда как в других регистраторах она не указывается) .
По регистру Расчеты налогоплательщиков, наоборот заполнена лишняя аналитика код дохода (см скриншоты).
Попробуйте пожалуйста отредактировать документ Перенос данных, после этого распровести документы по сотруднице за февраль и провести их заново. Сначала проводим начсиление, потом — выплату. В начислении требуется контролировать, чтобы планируемая дата выплаты совпадала с фактической.
Добрый день! Перенос данных поправила, но ситуация не изменилась. 240 руб декабрем не пропали.
Добрый день. В моей базе не воспроизводится ошибка. Можете повторить выгрузку регистров после редактирования аналитики, пожалуйста?
Добрый день, Елена. Спасибо за ожидание. Посмотрела новую выгрузку. Начисление зарплаты за февраль делает лишние записи на те же суммы, что сделали ранее Переносом данных . Разница — в заполненной аналитике по столбцу «Зарегистрировано при начислении аванса».
Можно попоробовать дозаполнить Перенос данных и пересчитать сотрудника в начислении зарплаты за февраль. Предварительно нужно распровести ведомость на выплату за февраль, начисление зарплаты за март и выплату за март.
С другой стороны, стало известно о более простом варианте исправления. Можно попробовать вместо документа Перенос данных ввести еще одно начисление за первую половину месяца 29/12/22/ перед увольнением с отрицательным начислением зарплаты на 1844,82 и отрицательным НДФЛ 240 руб. Про этот способ Светлана Змиевская рассказывала на эфире Проверка учета и исправление ошибок по НДФЛ в 2023 году на 00:43:40