Ндфл

Вопрос задал Светлана Р. (Санкт-Петербург, п.Шушары)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Здравствуйте, в компании сложилась ситуация, НДФЛ и налоги не перечислялся в течении продолжительного времени. На данный момент списывается с расчетного счета компании по требованиям из налоговой. возникает два вопроса:
1)как в зуп отражать оплату ндфл(при перечислении нет привязки к документу), оплачивается кусками по факту наличия денег на счете
2)как в такой ситуации сдавать отчет 2-ндфл, если непонятно по какому сотруднику прошла оплата и какая часть?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (62)

    1. А давайте таким же образом посмотрим, по каким регистрам сформировала движения ведомость? Если не будут помещаться на скриншоте, снимите несколько

  1. надеюсь не сильно мелко

    1. Попробуйте сейчас отменить октябрьское перечисление НДФЛ, затем отменить проведение перечисления НДФЛ от 27.05.2020 и провести его заново. Какие движения он формирует теперь?

  2. отменить документы до 27.05 только в этом журнале? или документы операции учета НДФЛ тоже отменить проводку и еще вопрос может дату перечисления ндфл указать как и ведомость 12.04, а в документе указать дату перечисления 27.05?

    1. «отменить документы до 27.05 только в этом журнале? или документы операции учета НДФЛ тоже отменить проводку»
      Я не вижу, какие проводки Вы формировали документами Операция учета НДФЛ. Давайте пока попробуем отменить только документы Перечисления НДФЛ (октябрьский отменить, майский перепровести)

      «еще вопрос может дату перечисления ндфл указать как и ведомость 12.04»
      Где?

  3. сам документ перечисления Ндфл в бюджет создается по дате перечисления. то есть дата документа равна дате дате перечисления НДФЛ, а я спрашиваю можно ли дату документа указывать равной дате ведомости, ведь дату перечисления указываем в документе

  4. пришлось все же отменить и документы операций учета НДФЛ, только после этого суммы по ведомости в документе перечисления стали равны реестру, еще раз попробовала переставить отпуска мая на свои даты выплаты, тоже выдает ошибку, таким образом провела ведомость в документе перечисления 27.05, и документы операции учета НДФЛ отпускных мая датой 28мая

    1. А НДФЛ с отпускных сразу платили? Почему отражаете перечисление налога Операцией учета НДФЛ, а не сразу в ведомости?

  5. уже писала ранее, проведение документов перечисления НДФЛ (как ведомость или операции учета НДФЛ следующего месяца начисления) ранее даты документа перечисления НДФЛ в бюджет выдает ошибку распределения реестра. поэтому и спрашивала можно ли сделать этот документ перечисления ндфл датой не 27.05( когда платили НДФЛ) а датой выплаты ведомости, в документе все равно указываются отдельно реквизиты и дата перечисления НДФЛ. в таком случае можно выдержать последовательность и документы отпуска поставить флажок в ведомости. завтра попробую так сделать и пришлю скрин документа перечисления НДФЛ. может надо еще раз регистры после проводки посмотреть?

    1. «уже писала ранее, проведение документов перечисления НДФЛ (как ведомость или операции учета НДФЛ следующего месяца начисления) ранее даты документа перечисления НДФЛ в бюджет выдает ошибку распределения реестра.»
      На демобазе ошибка не воспроизвелась, я писала об этом. Если в ведомости стоит флажок, что налог перечислен, налог с этой ведоомсти НЕ попадает в перечисление НДФЛ. Если отражать перечисление налога в ведомости, то оно сразу же списывается в учете: приходные записи по регистру и тут же расходные. Поэтому этот налог не должен попадать в другие документы Перечисление НДФЛ. У Вас разве не так? Тогда покажите эту проблему в картинках:
      — ведомость с флажком
      — Перечисление НДФЛ в бюджет, проведенное уже после проведения ведомости с флажком
      — движения этого документа Перечисление НДФЛ в бюджет по регистру «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»

      Я вообще хотела посоветовать этот метод, как обходной путь 🙂 Если в Перечислении НДФЛ мешается налог с других ведомостей, то можно на время поставить в этих ведомостях флажки, что НДФЛ перечислен. Тогда он не будет попадать. У меня так работает. Не могу понять, почему у Вас НДФЛ, перечисленный вдеомосятми «лезет» в перечисление НДФЛ в бюджет. Как Вы проверяли, только по печатным формам реестров перечисленного НДФЛ или прям по движениям регистров?

      «может надо еще раз регистры после проводки посмотреть?»
      Я всегда после проведения Пеерчисления НДФЛ в бюджет анализирую движения по регистру «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ». Потому что документ может формировать движения не только по тем п/п, которые указаны в нем самом. В этом случае печатная форма Реестра перечисленного НДФЛ не информативна.

    1. Приложение

      Давайте откроем регистр «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» через Все функции (или Функции для тех. специалиста — называются так при платформе 8.3.17 и выше). На скриншоте показала, как найти коменду Все функции (Функции для тех. специалиста)

      И отберем записи в регистре, например, по Коваль ОН (Еще — Найти).

    1. Да, спасибо, удалось воспроизвести проблему! Она возникает, когда месяц налогового периода отпускных позднее месяца налогового периода зп. В этом случае можно просто изменить последовательность отражения перечисленного НДФЛ: сначала провести перечисление НДФЛ от 27.05, а только потом постаивть флажки в ведомостях по отпускным. Для этого:
      — сбрасываем флажки в ведомостях на майские отпускные
      — проводим перечисление НДФЛ от 27.05.2020
      — ставим флажки в ведомостях на майские отпускные

      Попробуйте и отпишитесь по результату, у меня на демобазе красиво легло

  6. с ведомостью за март от 27 мая все получилось, наконец-то, последовательность поняла что перед проведением ведомости за апрель от 12.10, надо войти во все ведомости до этой даты отменить флажки, затем провести перечисление октября и опять заходить в ведомости которые отменяли заново поставить флаги. трудоемкое занятие запомнить что отменяли, что опять выставить, поэтому и задавала вопрос о последовательности дат при заполнении документа перечисление. можно ли ставить дату документа Перечисление НДФЛ, выдерживая последовательность( равно дате ведомости) что бы не выполнять операции отмены флажков и заново установки их( ведь в документе заполняется дата опрерации перечисления?

    1. Я пробовала такой вариант на демобазе, у меня не сработало, в перечислении НДФЛ налог с отпускных все равно минусуется. Поэтому и предложила временное снятие флажков в ведомостях. Если этот вариант окажется слишком трудоемким, то придется отражать вместо Перечисления НДФЛ в бюджет использовать Операцию учета НДФЛ и забивать перечисленный НДФЛ вручную. Как минимум, до тех пор, пока часть налога платили сами, а часть списывали по требованию за более ранние периоды.

      Если сотрудников не много, может отражать Операцией учета НДФЛ и правда будет проще. Тут Вам уже придется взвесить все за и против и выбрать методику (Перечисление НДФЛ в бюджет или Операция учета НДФЛ) самостоятельно

  7. я почему про трудоемкость пишу, пыталась по этой методике провести перечисление НДФл от 12.10 за последнюю оплаченную ведомость за апрель и опять сумма реестра равна сумме ведомости, а по сотрудникам пересортица, и пытаюсь понять что еще не отменила, как найти эту информацию

  8. последнюю ведомость все таки провела документами операции учета НДФЛ.. спасибо большое за поддержку и приобретенный опыт, научилась смотреть регистры по НДФЛ)))

  9. и последний вопрос по форме 2 ндфл, если оплата 18.01.2021, но за период 2020 года, я могу включить ее в годовую отчетность 2ндфл за 2020, если дату отчета сделаю 18.01.2021? и как в дальнейшем сдавать 2 ндфл если не весь начисленный за 2020 год еще оплачен. при каждой оплате сдавать корректировки за 2020год?

    1. «если оплата 18.01.2021, но за период 2020 года, я могу включить ее в годовую отчетность 2ндфл за 2020, если дату отчета сделаю 18.01.2021?»
      Да, это перечисление НДФЛ нужно включить

      «и как в дальнейшем сдавать 2 ндфл если не весь начисленный за 2020 год еще оплачен. при каждой оплате сдавать корректировки за 2020год?»
      В идеале — да. Поэтому лучше сдать 2-НДФЛ поближе к концу февраля, чтобы по максимум включить все перечисления за 2020 год

Комментарии закрыты