Добрый день!
Сотруднику д.б. выдать подарок и выплатить премию. В системе создали документ Премия и Приз,подарок, сделали ведомость, выплатили премию и соответственно удержали ндфл с премии и подарка. Но потом узнали что сотрудник умер и подарок ему не успели вручить. Я просто удалила этого сотрудника из документа Приз,подарок(наверное это неверно). Создала документ Возврат ндфл и выплатила удержанный ндфл с подарка вместе с суммой, которая была положена сотруднику(т.е.выплачена его наследнику). В 6-ндфл сумма налога с подарка отражена в разделе 2 в строке удержанный ндфл и возвращенный, а вот в строке исчисленный его нет. Подскажите как исправить ситуацию, какой все таки правильный порядок действий. Спасибо.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, посмотрим, как отразился Возврат НДФЛ и есть ли ошибки в учете НДФЛ.
Доброе утро!
Анализ во вложении.
Здравствуйте!
По подробному анализу НДФЛ все правильно.
Налог исчислен верно. Удержано больше исчисленного на 390 руб — это излишне удержанный НДФЛ. Излишне удержанный НДФЛ возвращен — сумма возврата 390 руб.
Вы пишите: «В 6-ндфл сумма налога с подарка отражена в разделе 2 в строке удержанный ндфл и возвращенный, а вот в строке исчисленный его нет. »
Это правильно. Дохода по подарку нет, поэтому и исчисленного НДФЛ по подарку быть не должно. А налог, который успели удержать — вернули — это тоже верно.
Понятно, Спасибо. А в документе Отражение зарплаты сумма возврата д.б. или нет?
В Отражение зарплаты в бухучете попадает исчисленный НДФЛ из расчетного листка (или др. зарплатных отчетов). Т.е. удержанный НДФЛ из ведомости и возврат НДФЛ не влияют на Отражение зарплаты в бухучете (Они влияют на сумму налога в уведомлении по НДФЛ и в Отражении удержанного НДФЛ).
Поняла.Спасибо.