Добрый день. Возвращаюсь к своему вопросу от 03.12.2024 (Добрый день. Сотруднице предоставляется ежемесячно стандартный вычет на ребенка в размере 1400 руб. Но в сентябре она ушла на долгий больничный, который продлен до конца года. Оплата за счет ФСС. В октябре мы выплачиваем премию и ЗП за отработанный период в сентябре, но дохода не хватило для предоставления вычета, он был предоставлен частично, и поэтому появился «переудержанный» налог (- 54 руб. подробный анализ во вложении). Что делать с этим минусом, если нет возможности открыть период(октябрь) и каким образом его учитывать в 6НДФЛ за 2024 год?)
Выплата переудержанного НДФЛ была произведена сотруднице в декабре 2024. В расчетном листе теперь появился долг работника в размере 54 рубля (скрин прилагаю). Правильно ли это? Или это нужно скорректировать?
Все комментарии (19)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24 и отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» с 01.01.24 по 31.12.24. Похоже, что излишне удержанный НДФЛ был только в налоговом учете НДФЛ, а в бухгалтерском его не было.
Во вложении.
Уточните, пожалуйста, зарплата за декабрь 2023 и за декабрь 2024 когда была выплачена?
Потому что сейчас в доходах БУ 306 817,49, есть разница с доходами в НУ 288 325,92. Т.е. для проверки нам нужно выделить переходящие суммы.
Заработная плата за декабрь 2023 (18 491,57 руб.) была выплачена в январе 2024 (прилагаю скрин подробного с выплатой за декабрь 2023). ЗП за декабрь 2024 нет, так как сотрудник на больничном с 05.09.2024 по 31.12.2024.
Получается возврат НДФЛ лишний, т.к. программа и в БУ и в НУ уменьшила сумму на 54 рубля при перерасчете. Для возврата остатка нет, поэтому появляется долг у сотрудника.
Можно будет его зачесть при ближайшей выплате.
Ещё как вариант можно в документе «Начисление зарплаты и взносов» удалить запись на закладке «Корректировка выплаты». В этом случае долга не должно быть.
Записи по данному сотруднику в этой вкладке нет.
Сотрудник находится в долгом больничном, поэтому нет возможности зачесть этот долг.
Исходя из консультации вашей коллеги от 03.12, получается мы неправильно выплатили сотруднику, а так же неправильно подали уведомление и заплатили налоги.
И еще вопрос, что теперь делать с 6НДФЛ?
Добрый день! Если смотреть скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», то у нас нарастающим итогом НДФЛ рассчитался верно. С учетом возврата налога удержанный НДФЛ тоже заполняется верно. Т.е. можно заполнить 6-НДФЛ с этими данными, только проверить, чтобы удержанный НДФЛ в итоге с разделом 1 сходился.
А в бух.учете сумма скорректируется сама, когда у сотрудника появится доход.
Ещё можно сверить суммы в БУ и НУ НДФЛ нашим отчетом — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Если разница будет, мы её скорректируем сейчас. Не будет ждать выхода сотрудника.
Добрый день. В 6 НДФЛ Сумма удержанного налога равна сумме раздела 1.
Пробовали начислить доход в январе, сумма сама не корректируется, т.к. это долг сотрудника.
Универсальный отчет загрузили, расхождений по сотруднице нет.
Может быть скорректировать тогда долг переносом данных?
Дополню свой комментарий. В 6 НДФЛ стока 26 Раздела 1 и строка 166 Раздела 2 сходятся. Но эти суммы не сходятся с отчетом Удержанный НДФЛ за период с 23-28 на 54 руб. Скрины прилагаю.
Всё верно в разделе 1 6-НДФЛ удержанный НДФЛ указывается без учета возврата, а возврат указывается в отдельной ячейке.
Если в БУ и НУ НДФЛ суммы сходятся, то можно оставить как есть, программ при следующей выплате выдаст на 54 рубля меньше.
Добрый день.
Возвращаюсь к вопросу, что делать с сальдо.
Сотрудник увольняется. Ведомости все сформированы, но сальдо все равно есть. Во вложении сканы Анализа зарплаты , расчетного листа, подробного анализа. Т.к увольнение завтра, в подробном НДФЛ еще в колонке удержано. Сумма 2590 совпадает с ведомостями.
Здравствуйте! При заполнении ведомости программа учитывает задолженность только в варианте выплаты «Зарплата за месяц». Попробуйте поменять вид выплаты и добавить в ведомость сотрудника, сумма должна уменьшиться на 54.
Добрый день. Сформировала ведомость «Зарплата за месяц», но сумма не уменьшается. Если сделать ручные исправления в ведомости, какие могут быть последствия?
Добрый день! При ручной корректировке программа в следующем месяце подтянет эту сумму.
Можно сделать так: провести документ «Возврат сотрудником задолженности» (раздел Выплаты). При выборе сотрудника программа в документ сама подтянет сумму. А по ведомости выплатить полную.
В этом случае сальдо не будет.
В ERP, к сожалению, нет такого документа «Возврат сотрудником задолженности».
В этом случае можно выплату провести как есть, а дополнительно создать документ «Перенос данных». В документе по кнопке «Настройка состава регистров» добавляем регистры накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками». В них необходимо будет добавить записи с видом движения «приход» на сумму 54 рубля. Пример записей можно посмотреть в документе «Начисление зарплаты и взносов», если зайти справа в меню Ещё — Отчеты — Движения документа.
Сальдо ушло по сотруднику. Спасибо.