Начисление за аренду авто сотрудника

Здравствуйте. Для начислений з/п до мая использовала Бухгалтерия предприятия редакция 3.0 (3.0.61.37). С мая перехожу на 1с ЗУП редакция 3.1 (3.1.6.37).
В бухгалтерии начисляла за аренду авто (по коду 2400 4000 рублей и по коду 2010 1000 рублей) одним документом вместе с зарплатой. И НДФЛ программа исчисляла с общей суммы (учитывая один раз вычет 1400 руб.).
В 1с ЗУП начислить водительские услуги (2010, 1000 руб.) начислением зарплаты не могу, так как это начисление проходит как договор ГПХ. Могу их начислить только документом Начисление прочих доходов. Соответственно программа два раза исчисляет НДФЛ с разных сумм и дважды применяет вычет 1400 руб. с каждого начисления.
Подскажите, как быть. Это правильно? Или вычет должен применяться только со всей суммы дохода за месяц и значит программу надо поправлять?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    1. Почему для кода 2010 (1000 руб.) Вы не хотите воспользоваться документом «Договор (работы, услуги)» (раздел Зарплата — Договоры (в т.ч. авторские) — Договор (работы, услуги))? Тогда начисление будет производиться в документе «Начисление зарплаты и взносов» на вкладке «Договоры». О схеме работы по договорам ГПХ можно посмотреть видео: Учет договоров ГПХ с физическими лицами и Начисления и выплаты по договорам ГПХ
    2. Выплату данных доходов Вы производите в июне?

  2. Да, вчера вечером как раз посмотрела договор. Занесла его во вкладку в начислении. Но после суммы договора заполнение вручную. Я выбираю вычет 126/114, но какую сумму вычета и НДФЛ ставить растерялась.
    Аренду авто добавила вручную в первую закладку начислений. Все начисления я провожу последним числом месяца, и выплачиваю как зарплату и НДФЛ (30.04 начисление, 08.05 выплата и НДФЛ).
    Просто в 1с Бухгалтерия все начисления проходили одним документом, общей суммой все начисления, с которых и считался НДФЛ.

    1. Здравствуйте!
      1. Почему заполнение суммы по договору вручную? Если у Вас ежемесячно выплачивается одна и та же сумма, то можно данные условия и указать в документе «Договор (работы, услуги)», установив переключатель «Способ оплаты» в положение «в конце срока с ежемесячными авансовыми платежами». В поле «Сумма» необходимо указать общую сумму за весь период действия договора, а в поле «Размер платежа» внести ежемесячную сумму. В этом случае при заполнении документа «Начисление зарплаты и взносов» на вкладке «Договоры» будет автоматически внесена ежемесячная сумма
      2. Для того, чтобы программа предоставляла стандартные вычеты, необходимо оформить документ «Заявление на вычеты по НДФЛ» (раздел Налоги и взносы — Заявления на вычеты — Заявление на вычеты по НДФЛ)
      3. Для аренды авто можно в справочнике «Начисления» (раздел Настройка — Начисления) создать свой вид начисления, указав в поле «Начисление выполняется» — Ежемесячно. Если сумма фиксирована, то переключатель «Расчет и показатели» можно установить в положение «Результат вводиться фиксированной суммой». На вкладке «Налоги, взносы, бухучет» необходимо выбрать нужный код по НДФЛ и вид дохода по страховым взносам. Сотруднику данный вид начисления можно назначить в качестве планового через кадровые документы (например, Прием на работу, Кадровый перевод) или воспользоваться одним из документов из журнала «Изменение оплаты сотрудников» (раздел Зарплата — Изменение оплаты сотрудников). После этого при заполнении документа «Начисление зарплаты и взносов» вид расчет по аренде авто будет попадать на вкладку «Начисления» автоматически
      4. У данных видов доходов дата получения дохода для целей учета НДФЛ — это день их выплаты. Т.к. выплата у Вас производиться в мае, то эти доходы уже относятся к маю. Поэтому программа предоставляет один вычет за апрель (т.к. за апрель еще не было предоставлено вычета), а второй — за май. Далее в следующем месяце при начислении сумм за май, вычет за май уже предоставляться не будет, а будет предоставлен один вычет за июнь (т.к. выплата за май будет в июне, следовательно это доходы июня для целей учета НДФЛ). Это правильное поведение программы.

  3. 1. Да, поправила договор (завела сначала неправильно, по 1000 рублей). Сделал как Вы написали, всё хорошо.
    2. Вычеты заведены, спасибо
    3. Да, начисление аренды авто добавила в Кадровый перевод. Сумма заполнилась автоматически.
    4. С НДФЛ Вас поняла вроде ).
    Но подскажите как быть. Во вложении скриншоты из начислений за март в программе 1с.Бухгалтерия и уже в ЗУП. «Бухгалтерия» посчитала НДФЛ по-другому. Сумма не совпадает. Я полагаю, она не сделала вычет 1400 с прочих доходов (как вы писали про месяц выплаты). Как теперь быть? Этот НДФЛ уже перечислен.

    1. Здравствуйте!
      Скриншоты, к сожалению, не прикрепились. Думаю, что в этом случае лучше «подогнать» данные в этом месяце в ЗУП под данные Бухгалтерии. Т.е. убрать в ЗУП в расшифровке расчета НДФЛ один вычет и указать нужную сумму, чтобы в итоге данные совпали с Бухгалтерией. В следующем месяце уже будете использовать стандартный механизм.

Комментарии закрыты