Материальная выгода

1. Добрый день! Мы вчера выпустили видео с примером переасчета, проверьте, пожалуйста, всё ли у Вас выполнено верно — https://buhexpert8.ru/1s-zup#tt-5min

2. Добрый день. Посмотрела. Да, все делала так же. В документе «начисление зарплаты и взносов» во вкладке «займы», «уточнение матвыгоды» по кнопке «заполнить». Заполняются строки только с регистратором «погашение займа», а с регистратором «начисление зарплаты и взносов» нет

3. Добрый день! Похоже, что обработка берет один один документ-регистратор за месяц. Попробую уточнить этот момент у разработчиков.

   1. Спасибо. Буду ждать ответа

4. Добрый день! Разработчики выпустили патчи для исправления ошибок. Их можно скачать в публикации — Ошибки в обработке для перерасчета в ЗУП 3.1 матвыгоды по займам
   Единственный момент, после установки патчей расчет нужно будет проверить, т.к. есть вероятность, что ошибки исправлены пока не все, что могут быть.

   1. Добрый день! Да, моя ошибка пока не исправлена. Ждем

      1

5. Добрый день. Сегодня установили патч. Все пересчитывается нормально. Точнее почти все. В июле документ «Погашение займа» пересчитывается неверно. Но это уже мелочи. Поправлю руками. Буду все пересчитывать и возвращать НДФЛ. Спасибо за помощь.

6. Добрый день! Рада была помочь! В июле скорее всего проблема в алгоритме появляется из-за изменения ключевой ставки.

7. Добрый день. В продолжение темы. Сделала перерасчет матвыгоды. Создала документ в каждом месяце начиная с января по июль последним днем месяца. Все руками проверила, все цифры по перерасчету материальной выгоды и НДФЛ с нее совпали . Но..
   Когда делаю документ перерасчета НДФЛ сумма НДФЛ на первой вкладке в некоторых месяцах не совпадает с суммами посчитанными до этого. В итоге разница в 1 рубль. То есть я должна бы вернуть на 1 рубль меньше, чем до этого было посчитано. Как так?

   1. Добрый день! Можно по одному из сотрудников, у кого появляется 1 рубль сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24. По отчету будет видно, есть ли явная причина для такого перерасчета.

      1. Как я ниже и предположила, при пересчете НДФЛ программа берет общую сумму перерасчета за месяц и исчисляет НДФЛ с нее. А не как в обработке с «Погашения займа» отдельно и с «Начисления зп и взносов» отдельно. Насколько это корректно не могу сказать, учитывая, что изначально алгоритм был другой

         1. Добрый день! Документ «Перерасчет НДФЛ» работает так: берет данные (доход) по регистру накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с 01.01.24 в разрезе категорий дохода и дат получения доходов и сотрудников, далее рассчитывает НДФЛ и сравнивает с уже рассчитанным за этот год в регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ». Если есть разница, выводит записи в документ.
            Т.е. расчет НДФЛ можно проверить по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по дате получения дохода, категории дохода «Натуральный доход (основная налоговая база)», начислению «Материальная выгода по займам (кредитам)» и сотруднику.

            1. Добрый день. Проверила. Регистр «Учет доходов для исчисления НДФЛ» дает доход верный. Он же попадает в справку 2ндфл. Но если руками просчитать весь НДФЛ по каждой дате получения доходы и сложить, то идет разница со справкой 2 ндфл на 3 рубля. База дает НДФЛ меньше. Поискала как она выходит на такой НДФЛ. База берет материальную выгоду, пересчитывает и берет НДФЛ с суммы пересчета. Его и ставит к возврату. За счет округлений и лезет разница в 3 рубля. И что же делать?

               1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24 по одному из сотрудников, у кого появляется разница в округлении. Посмотрим, что можно сделать.
                  2. Возможно, так будет лучше

                     1. Добрый день! Спасибо за скриншот.
                        Интересно выполняется перерасчет.
                        А если мы в документе «Перерасчет НДФЛ» исправим -9 на -8, в следующем месяце программа будет пытаться отсторнировать 1 рубль НДФЛ?
                        Такая же ситуация в феврале и июле.

                        1. Да, программа в следующем месяце делает перерасчет на эти исправления

8. Есть предположение, что программа складывает две суммы по перерасчету матвыгоды за месяц и считает НДФЛ уже с нее. Разве это правильно? Изначально ведь было, что матвыгода и НДФЛ считались на дату погашения займа в середине месяца и на последнюю дату месяца, а потом складывались. Что-то не разберусь никак

9. На всякий случай прилагаю два файла с перерасчетом, который совпал с обработкой и с перерасчетом НДФЛ итоговым

10. Добрый день! Написала разработчикам о проблема, надеюсь, что переделают расчет, потому что было бы более понятным, если бы перерасчет налога шел в рамках даты получения дохода.
    Как придет от них ответ, я Вам напишу.

    1. Добрый день. Ответа, как я понимаю, нет?

       1. Добрый день! Разработчики запросили базу с примером. Сегодня утром её отправила.

          1. А каковы шансы, что что-то изменится до сдачи 6НДФЛ за 3 квартал?

11. Я думаю в течение недели ответят.

12. Добрый день! Пришел ответ от разработчиков:

    «Алгоритм расчета разработан в соответствии с абзацем вторым пункта 3 статье 226 НК РФ: «Сумма налога применительно к доходам, в отношении которых применяются иные налоговые ставки, исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода, начисленного налогоплательщику.»
    Суммы мат.выгоды имеют одну и ту же дату получения дохода, но получены по разным основаниям, поэтому налог исчисляется отдельно по каждой сумме дохода.»

13. Они имеют в виду, что раз мы начисление мат выгоды провели разыми суммами, а не одной, то округлять не должны.
    В принципе логично, но в этом вопросе хорошо бы получить разъяснение от ФНС. Как они будут проверять.

    1. Жаль, что так поздно. Я руками поправила в базе НДФЛ по дате получения дохода и уже сдала отчеты. У меня была такая мысль, что база не считает нарастающим итогом за месяц, но в моем понимании, что если одна дата получения дохода, то все таки с общей суммы надо НДФЛ исчислять. Не думаю, что налоговая будет эти копейки искать, так как в справке 2НДФЛ это все равно идет общей суммой за месяц. Спасибо за помощь

14. Да, я тоже думала, что в рамках даты получения дохода нужно делать округления из отражения в 2-НДФЛ за месяц (одной строчкой). Но здесь ещё вопрос как ФНС будет считать.
    В принципе только по ставке 13% (15%) округление должно проверяться — ФНС обновила КС 1.3 для проверки формы 6-НДФЛ с 1 квартала 2023

Комментарии закрыты.