Корректировка вычета

Вопрос задал Мария К. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! В ноябре приняли сотрудницу и предоставили ей вычет на ребенка 1400, а в связи с тем, что мать одиночка, ей полагается двойной. Как лучше сейчас внести изменения в программу с минимальными потерями? Считаю зарплату за январь, аванс выплачен. Если не трогать 2023 год (ноябрь-декабрь) как в программе отразить предоставление вычета с 2024 в двойном размере? Уведомление по НДФЛ 25 отправила

Метки вопроса: Вычеты на детей

Все комментарии (6)

  1. Добрый день! Если вычет необходимо предоставить с 2024 года, то нужно в разделе Налоги и взносы — Заявления на вычеты создать новое заявление, указав в поле месяц «Январь 2024». В документе вводим все вычеты сотрудника, которые действуют с 01.01.24.

    Далее можно в разделе Налоги и взносы создать документ «Перерасчет НДФЛ» или же подождать ближайшего начисления дохода, в нём программа автоматически произведет перерасчет налога.

  2. Елена, добрый день! Я создала новое заявление, указав с 1 января 2024. Пересчитала начисление заработной платы за январь по сотруднику и у меня налог отсторнирован 1400, а вычет за январь 4200 встал в расчетном листке, если смотреть анализ НДФЛ по сотруднику, то документ начисление ЗП за декабрь 2800 и за январь 24 2800, но т.к. уже за декабрь уже был вычет 1400, то 2800+2800-1400=4200. Вроде по расчету все верно, но правильно ли я понимаю, что уведомление за 25 января, куда вошла выплата декабрьской зарплаты по сроку 10 января пересдавать не нужно? Сформировала анализ НДФЛ за весь период работы (ноябрь 23-январь24) правильно я понимаю, что сотруднице не нужно обращаться с 3 ндфл за вычетом, т.к. в ноябре вычет предоставлен 1400+1400, т.к. зарплата была выплачена в декабре и получилось, что с аванса 1400 и с за ноября 1400 она получила. С декабрьской зарплаты вычет , учтен был при выплате 10 января , он отсторнировался и пересчитался 2800. Не совсем понимаю, нужно ей заявлять на не предоставленный вычет?

    1. Добрый день! В Уведомлении указывается удержанный НДФЛ — это НДФЛ из колонки «НДФЛ» ведомости на выплаты. В данном случае он не изменился, поэтому подавать заявление не требуется.

      3-НДФЛ нужно будет подавать за 2023 год, чтобы получить возврат по вычету 135.

  3. в расчетном листке за январь было 1400, как и у остальных, стало 4200. Правильно ли отразился вычет ?

  4. Не могу понять почему в регистре НУ по НДФЛ 5 раздел суммы предоставленных вычетов по коду 126 и 135 по 5600. Всего 11200 за период работы сотрудницы. Даже если с начала работы ( ноябрь-декабоь-январь)предоставляла по 2800*3=8400 получается.

  5. Наверное, в отчете «Регистр налогового учета по НДФЛ» в шапке некорректно указан период, период должен быть год с 01.01.23 по 31.12.23, либо 01.01.24 по 31.12.24.

Комментарии закрыты.