Добрый день, ООО на ОСНО, несвоевременно выплатило отпускные из-за технической ошибки, сотрудник сам сообщил об этом спустя месяц. Выплачиваем отпускные сейчас с учетом компенсации за несвоевременную выплату. Как корректно исправить в учете НДФЛ? в ЗУП ведомость отражена, НДФЛ исчислен и удержан, уведомление в ФНС подано, НДФЛ на ЕНС уплачен.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день. Проверю пару моментов в демо-базе и сообщу ответ. Спасибо за Ваше ожидание.
Приложение
Добрый день. Для корректировки данных потребуется ввести сведения о незачисленной зарплате. Документ Сведения о не зачисленной зарплате скорректирует записи в регистрах по взаиморасчетам с сотрудником, сальдо по зарплате к выплате и отсторнирует удержанный НДФЛ.
Далее вводим новую ведомость на выплату отпускных датой фактической выплаты. Ведомость можно ввести из документа Отпуск по кнопке Выплатить или создать вручную. Сумма отпускных к выплате и сумма НДФЛ с отпуска должны подтянуться автоматически. Новая Ведомость на выплату отпуска перенесет дату получения дохода в виде отпускных на текущий месяц и зарегистрирует правильную дату удержания НДФЛ. Если требуется выплатить компенсацию за задержку выплаты по одной ведомости вместе с отпускными — строку с документом-основанием для Компенсации добавляем вручную в двух местах: для колонки Сумма к выплате и для колонки НДФЛ к перечислению.
Сам документ Отпуск мы при этом не редактируем и не исправляем, т.к. фактически отпуск состоялся и сотрудник отгулял положенные дни.
Насколько я поняла, изначально оплата отпускных должна была быть в апреле. Это уже второй квартал, поэтому корректировку по 6- НДФЛ представлять не требуется. Если Вы уже успели отразить удержанный НДФЛ с отпускных в Уведомлении об удержанном НДФЛ — потребуется Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам.
Перссведения по физическим лицам за прошлый месяц корректировать нет необходимости, т.к. факт задержки оплаты на этот отчет влияет.