Корректировка начислений

Вопрос задал Ирина Б.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Добрый день! Нужно оперативно решить следующий вопрос. При подготовке данных для расчета зарплаты за май, выяснилось, что сотруднику был необоснованно выплачен аванс, т.к. в программу не был заведен отпуск за свой счет. Как правильно действовать в данной ситуации (работник находился в отпуске за свой счет весь май месяц, аванс выплачен исходя из графика сотрудника), зарплата за май еще не начислялась. Если можно пошагово.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте.

    У Вас складывает ситуация, когда аванс больше чем вся зарплата за месяц. В этом случае возникает такая проблема — в налоговом учете у нас доход есть, а в бухгалтерском нет, потому что начисление за первую половину месяца не отражается в зарплатных отчетах (в расчетном листке, например).
    У Вас май еще не закрыт, поэтому после проведения отпуска за свой счет я бы просто пересчитала сотрудника в начислении за первую половину месяца. Он из начислений пропадет, в налоговом учете не будет дохода, в расчетном листке тоже не будет начислений. НУ и БУ сойдутся.
    Ведомость на выплату аванса нужно оставить, потому что нам нужно учесть переплату при последующих выплатах, когда у сотрудника появится доход. И НДФЛ скорее всего удержали и перечислили, в уведомлении отразили.
    По итогу наших расчетов за сотрудником останется долг в расчетном листке и в Подробном анализе НДФЛ будет излишне удержанный налог.
    В дальнейшем, когда у сотрудника появятся начисления, выплата будет уменьшена на сумму переплаты в мае. НДФЛ к перечислению будет уменьшена на излишне удержанный налог.
    Посмотрите публикацию Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

Добавить комментарий